Главная

Популярная публикация

Научная публикация

Случайная публикация

Обратная связь

ТОР 5 статей:

Методические подходы к анализу финансового состояния предприятия

Проблема периодизации русской литературы ХХ века. Краткая характеристика второй половины ХХ века

Ценовые и неценовые факторы

Характеристика шлифовальных кругов и ее маркировка

Служебные части речи. Предлог. Союз. Частицы

КАТЕГОРИИ:






Часть 6. Основные риски




Риск - вероятность возникновения самых пессимистичных сценариев развития бизнеса.

Основные виды риска для данного бизнес-проекта:

· строительный риск - связан с возможностью невыполнения подрядчиком своих обязательств перед заказчиком;

· финансовый риск - возможность невыполнения финансовых обязательств перед инвесторами вследствие использования для финансовой деятельности заемных средств, к этому виду рисков относят финансовые риски неполучения дохода и риски по операциям с ценными бумагами.

· инвестиционный риск - возможность отказа в инвестировании. Инвестиционные риски для предприятий-производителей проявляются в основном на стадиях подготовки проекта и его реализации;

· рыночный риск - возможное колебание спроса и предложения на рынке услуг.

 

Вид риска Отрицательное влияние на ожидаемую прибыль от реализации проекта
Непредвиденные затраты, в том числе из-за инфляции Увеличение объема заемных средств
Несвоевременная поставка комплектующих Увеличение сроков строительства, выплата штрафов подрядчику
Рост налогов Уменьшение чистой прибыли
Платежеспособность потребителей Падение объема продаж
Неустойчивость спроса Падение спроса с ростом цен
Недостаточная квалификация кадров Снижение ритмичности, рост брака, увеличение числа аварий

 

Часть 7. Финансовый план

Данный раздел бизнес-плана даст возможность оценить способность проекта обеспечить поступление денежных средств в объеме, достаточном для выплаты долга или дивидендов, если речь идет об инвестициях. Здесь будет описана потребность в финансовых ресурсах, предполагаемые источники и схемы финансирования.

 

Прибыли и убытки

 

На начало бизнес-проекта для открытия боулинг-клуба «По шарам» понадобятся капитальные вложения:

 

Наименование Стоимость, руб.
Закупка оборудования 7 547 700
Рекламная компания 650 000
Ремонтно-отделочные работы 7 000 000
Итого: 15 197 700

Для осуществления бизнес проекта необходимо 15 197 700 рублей. Источником получения средств будет банк «ВнешТоргБанк 24». Он предоставит нам кредит в размере 15 197 700 рублей под 10 % годовых с погашением кредита в течение 18 месяцев (равными долями ежемесячно).

График платежей по кредиту:

Месяц Размер долга Погашение основного долга Погашение процентов долга Платеж
  15 197 700,00 774 809,87 151 977, 00 926 786, 87
  14 422 890, 13 782 557, 97 144 228, 9 926 786, 87
  13 640 332, 16 790 383, 55 136 403, 32 926 786, 87
  12 894 948, 62 798 287, 38 128 499, 49 926 786, 87
  12 051 661, 23 806 270, 26 120 516, 61 926 786, 87
  11 245 390, 97 814 332, 96 112 453, 91 926 786, 87
  10 431 058, 02 822 476, 29 104 310, 58 926 786, 87
  9 608 581, 73 830 701, 05 96 085, 82 926 786, 87
  8 777 880, 67 839 008, 06 87 778, 81 926 786, 87
  7 938 872, 61 847 398,14 79 388, 73 926 786, 87
  7 091474, 47 855 872, 12 70 914, 74 926 786, 87
  6 235 602, 34 864 430, 85 62 356, 02 926 786, 87
  5 371 171, 50 873 075, 15 53 711, 71 926 786, 87
  4 498 096, 34 881 805, 91 44 980, 96 926 786, 87
  3 616 290, 44 890 623, 96 36 162, 9 926 786, 87
  2 725 666, 47 899 530, 20 27 256, 66 926 786, 87
  1 826 136,27 908 525, 51 18 261. 36 926 786, 87
  917 610, 76 917 610, 76 9176, 11 926 786, 87

Для подсчета чистой прибыли за 2012 и 2013 года определим текущие годовые затраты и доход от бизнес проекта

Расчет затрат:

Затраты 2012 год, руб. 2013 год, руб. 2014 год, руб
Арендная плата 21 240 000 21 240 000 21 240 000
Проценты по кредиту 989 642    
Заработная плата работникам 7 620 000 7 620 000 7 620 000
Расходы на электроэнергию 150 000 150 000 150 000
Коммунальные платежи 90 000 90 000 90 000
Закупка продукции для бара 3 000 000 3 000 000 3 000 000
Прочие расходы 180 000 180 000 180 000
Итого: 33 107 642 32 118 000 31 623 179

Рассчет прибыли:

Статья 2012 год, руб. 2013 год, руб. 2014 год, руб.
Доход 38 993 440 38 993 440 38 993 440
Расход 33 107 642 32 118 000 31 623 179
Необлагаемая налогом прибыль 5 885 798 6 875 440 7 370 261
Налог на прибыль 765 153,74 893 807, 2 958 133,93
Чистая прибыль 5 120 644, 26 5 981 632, 8 6 412 127,07

Таким образом, за первый год работы боулинг-клуб «По шарам» принесет чистую прибыль в размере 5 120 644 руб., и в последующии 2 года прбыль возрастет до 6 412 127 рублей, за счет выплаты по кредитной ставке банку «ВТБ 24».

Срок окупаемости составит 2,5 года.

Поток наличности.

  1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал
Банковский кредит 2 780 360,61 2 780 360,61 2 780 360,61 2 780 360,61
Ремонт арендуемого помещения 7 000 000 - - -
Аренда 5 310 000 5 310 000 5 310 000 5 310 000
Покупка оборудования 754 700 - - -
Заработная плата - 1 905 000 1 905 000 1 905 000
Дополнительные расходы 60 000 855 000 855 000 855 000
Полученные денежные средства - 9 748 360 9 748 360 9 738 360
Баланс (положит./убытки) -15 905 060,61 + 644 249,39 + 644 249,39 + 644 249,39

 

В первый квартал бизнес-проект не будет приносит доход, убыток будет составлять -15 905 060 руб. из-за строительного периода (обустройства помещения, его ремонта, монтажа оборудования и других подготовительных работ). После открытия боулинг-центра в следующие кварталы ожидается положительный счет денежных средств в размере 644 249, 39 руб. за квартал.

 






Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском:

vikidalka.ru - 2015-2024 год. Все права принадлежат их авторам! Нарушение авторских прав | Нарушение персональных данных