Оценка деятельности коммерческого банка на рынке депозитных продуктов

Российский рынок банковских вкладов в последние годы активно развивается как количественном выражении, так и в качественном. Коммерческие банки активно расширяют набор депозитных продуктов, увеличивают число точек продаж розничных услуг, внедряют новые высокотехнологичные виды обслуживания клиентов. Для развития депозитных операций у коммерческих банков имеется хорошая база. Во-первых, высокими темпами растут доходы населения. Во-вторых, соответственно растут и сбережения населения. Сложившаяся ситуация позволяет говорить о наметившейся в последние годы тенденции перетока денежных средств населения в коммерческие банки и как следствие актуальности изучения данной темы.

Усиление сберегательной активности населения в 2013 году стало следствием ряда факторов, которые можно условно разделить на рыночные и нерыночные. К первым относятся ставки по вкладам, эффект капитализации высоких процентов, а также курсовая переоценка валютных вкладов. К нерыночным разовым факторам, возможно, следует отнести возврат части средств российских граждан из банков Кипра, а также требования по переводу счетов госслужащих в российские банки.

За последние 5 лет объем привлеченных коммерческими банками средств населения увеличился более чем в 2 раза и на 01.01.2014г. составил 16 957,5 млрд. руб. (рисунок 2.1). В относительном выражении рост за прошедший год составил 19,1 %. По прогнозам Центрального Банка Российской Федерации данная тенденция по рынку вкладов сохранится и в 2014 году - прогнозируется увеличение на 2 880–3 220 млрд. руб. до 19 840–20 180 млрд. руб., что соответствует относительному росту вкладов на 17–19 %. При этом данный прогноз учитывает замедление темпов роста экономики и доходов населения, а также снижение процентных ставок по вкладам при одновременном влиянии капитализации высоких процентов прошлых периодов.

Рисунок 2.1 - Динамика вкладов физических лиц, привлеченных коммерческими банками за период с 01.01.2007г. по 01.01.2014г., млн. руб.

Однако данный прогноз делался на благоприятном внешнем фоне, при ухудшение которого тенденция может измениться. К примеру, по данным Центрального Банка Российской Федерации, на 1 марта 2014 года был зафиксирован отток средств населения со вкладов коммерческих банков на 2 %, до 16,91 трлн. рублей. Среди причин - падение курса рубля и угроза свободному движению капитала и платежей из-за санкций Запада по отношению к российским банкам. Последний раз отток средств физических лиц со вкладов более 1 % был зафиксирован осенью кризисного 2008 года. Если тенденция продолжится, то первоначальные прогнозы относительно роста российского рынка банковских вкладов могут скорректироваться.

Характерной тенденцией настоящего времени также является перераспределение вкладов населения внутри банковского сектора. Так, в декабре 2013 года в условиях общего прироста вкладов населения на 4,3 % происходил переток вкладов населения из мелких частных коммерческих банков в 30 крупнейших по объему вкладов физических лиц. Доля последних первые три квартала 2013 года плавно снижалась - с 77,1 до 76,4 %, а в 4 квартале выросла до 78,6 %. Аналогичным образом вела себя и доля рынка ОАО «Сбербанк России»: первые три квартала происходило сокращение - с 45,8 до 44,7 %, в 4 квартале наблюдался рост до 46,7 %.

Данная динамика связана, прежде всего, с изменением политики регулятора. Во второй половине 2013 года Центральный Банк Российской Федерации начал «чистку» рынка, при этом крупные отзывы лицензий пришлись в основном как раз на четвертый квартал 2013 года. Так, во второй половине ноября 2013 года лишился лицензии ОАО «Мастер-Банк», а в первой половине декабря 2013 года лицензии были отозваны сразу у трех банков (ОАО «Инвестбанк», ЗАО «Банк проектного финансирования» и ОАО «Смоленский»).

Таким образом, на фоне отзыва лицензий у российских банков в 2013–2014 гг., населением была продемонстрирована осторожность в отношении инвестирования своих средств, сохраняющаяся и в настоящее время. Сегодня предпочтение, прежде всего, отдается крупным российским банкам (рисунок 2.2), не смотря порой на сравнительно невысоке ставки по вкладам, при этом сбережения разбиваются на несколько банков в пределах страхового возмещения в размере 700 тыс. руб.

Рисунок 2.3 – Доля рынка ОАО «Восточный экспресс банк» на 01.08.2014

Продолжение таблицы 2.3.

Сильные стороны вкладов ОАО «Восточного экспресс банк» - это достаточно высокие ставки, обеспечивающие хороший процентный доход, а также лояльные условия при досрочном изъятии, в соответствии с которыми будет сохранена часть начисленных процентов. Дополнительно вкладчикам предоставляется возможность открывать и пополнять вклады дистанционно при помощи интернет-банка. Недостатки - отсутствие капитализации процентов и малое количество программ, допускающих частичное снятие средств с депозита. В целом, предложения банка весьма конкурентоспособны, а учитывая стабильность, надежность, стаж банка на рынке и его рейтинги, можно сказать, что этот банк может гарантировать сохранность денежных средств и их приумножение.

Следующим важным фактором при выборе банка для открытия вклада является его надежность:

- Крупнейшее рейтинговое агентство «Эксперт РА» в 2013 году присвоило банку рейтинг «А» - стабильный (аналогичный рейтинг был у банка и в 2011 году). Агентство ссылается на такие положительные факторы, как широкая география деятельности банка, высокая диверсификация пассивов по кредиторам.

- Рус-рейтинг 04.03.2013 г. присвоил банку рейтинг А- (аналогичный показатель – и в 2012 году). Рейтинговое агентство указывает на высокий уровень развития бизнеса и инфраструктуры банка, стабильную и положительную динамику его развития, рост финансовых показателей. Сдерживают рейтинг низкий уровень капитальной достаточности и повышенная чувствительность к рискам, однако, прогноз на текущий год – стабильный.

Естественно, ОАО «Восточного экспресс банк» является участником системы страхования, поэтому все вклады населения в размере до 700 000 руб. застрахованы.

Подводя итоги, нужно отметить, ОАО «Восточного экспресс банк» – стабильный и надежный банк, который может гарантировать вкладчикам сохранность денежных средств и их приумножение. Обширный выбор депозитных программ позволяет любому вкладчику подобрать для себя подходящий вариант размещения средств. Огорчает отсутствие капитализации процентов и небольшое количество программ, предполагающих частичное расходование средств. Но в целом предложения весьма конкурентоспособны.

2.3 Оценка депозитных рисков ОАО «Восточный экспресс банк»

Под депозитным риском следует понимать вероятность потери банком ресурсов вследствие оттока вкладчиков или досрочного изъятия вкладов, а также вероятность неполучения средств, которые банк мог потенциально привлечь в результате осуществления депозитных операций. Несмотря на нестабильность остатков средств на счетах по требованию существует возможность их использования в качестве ресурса для размещения в активные операции посредством процесса трансформации. Так как оптимального портфеля депозитов не существует, то управлять таким портфелем нельзя, а можно лишь контролировать риски. Это даст возможность не только оценить ординарный риск, но и рассчитать с определенной долей вероятности тот объем средств, который может быть размещен банком в активные операции.

Управление депозитным риском осуществляется Банком в соответствии с рекомендациями Банка России и Базельского комитета по банковскому надзору и определяется Политикой Группы по управлению депозитными рисками, направленной на предупреждение и/или снижение потерь, обусловленных несовершенством внутренних процессов, сбоями и ошибками в функционировании информационных систем, действиями персонала, а также в результате воздействия внешних факторов.

В целях предупреждения и/или снижения потерь, возникающих вследствие реализации событий операционного риска, Банком разработаны и применяются соответствующие механизмы и процедуры, такие как всесторонняя регламентация бизнес-процессов и процедур; разделение полномочий; внутренний контроль соблюдения установленного порядка совершения операций и сделок, лимитной дисциплины; комплекс мер, направленных на обеспечение информационной безопасности, непрерывности деятельности; совершенствование процедур аудита и контроля качества функционирования автоматизированных систем и комплекса аппаратных средств; страхование имущества и активов; повышение квалификации сотрудников на всех организационных уровнях и пр.

В связи с этим во всех структурных подразделениях центрального аппарата и аппаратов территориальных банков, во всех ВСП назначены риск-координаторы, отвечающие за взаимодействие с подразделениями операционных рисков в вопросах идентификации, оценки, мониторинга и контроля операционного риска.

В 2013 году Банком была продолжена работа по сбору и систематизации информации о реализованных рисковых событиях, формированию внутренней базы данных о реализованных операционных рисках и понесенных потерях. В период формирования базы данных о реализованных операционных рисках оценка, прогноз и мониторинг уровня операционного риска производятся с использованием базового индикативного подхода, рекомендуемого Базельским комитетом по банковскому надзору, на основе данных отчета о прибылях и убытках и с использованием экспертных оценок. Текущий уровень операционного риска в Группе оценивается как приемлемый.

Основным источником фондирования в Банке являются депозиты физических лиц. На 01.01.2012 года их доля в общем объеме привлеченных средств клиентов составляет 74,9 %.

Число клиентов Банка растет из года в год, и 2013 год не стал исключением. За 2013 год количество банковских счетов физических лиц, открытых в Банке, возросло на 25 тысяч. Банк также обеспечил развитие базы корпоративных клиентов, количество банковских счетов которых возросло с 4,5 тысяч до 4,8 тысяч единиц (рост на 7%). Остатки на счетах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей незначительно сократились (снижение на 5,9%) и составили на конец года 950 млн. рублей. Некоторый отток средств с расчетных счетов клиентов был вызван последствиями экономического кризиса, однако к концу отчетного года ситуация стала улучшаться (таблица 2.4).

Таблица 2.3 - Средства клиентов на депозитных счетах (в тыс. руб.)

За 31 декабря 2013 года Банк имел 4 клиентов с остатками средств на сумму 40 000 тысяч рублей и выше. Общая сумма остатков средств этих клиентов составила 507 863 тыс. руб. (за 31.12.08 517 894 тыс. руб.), или 10,7% (за 31.12.08 14,6%) средств клиентов. Далее приведено распределение средств клиентов по отраслям экономики – таблица 2.5.

Таблица 2.5 - Распределение средств клиентов по отраслям экономики

Продолжение таблицы 2.5.

В целях повышения заинтересованности потенциальных клиентов в открытии расчетных счетов и увеличения оборачиваемости денежных средств по ним Банк по-прежнему уделяет большое внимание улучшению качества расчетных операций и автоматизации документооборота клиентских платежей. В частности, была упрощена процедура установки и обслуживания системы «Клиент-Банк», что сделало более доступным электронный документооборот между Банком и клиентом, в результате количество клиентов, использующих дистанционное обслуживание через эту систему, выросло за год на 17%.

По-прежнему остается востребованной среди клиентов возможность осуществлять расчеты по системе БЭСП, которая в разы ускорила клиентские расчеты.

Банк выбрал консервативную стратегию развития на 2013 год, сосредоточив усилия на поддержания высокого качества активов и развитие клиентского сервиса. Банк сохранил 3 место в России по числу отделений по версии рейтинга РБК, следуя за Сбербанком и Россельхозбанком: собственная сеть банка насчитывает более 1400 точек присутствия.Принцип шаговой доступности, быть там, где нужны своим клиентам, оказывая самые востребованные банковские услуги, является одним из ведущих в деятельности банка. Одновременно с поддержанием филиальной сети, банк продолжил развитие направлений розничного кэш и карточного кредитования, сохранил портфель вкладов и предлагал комплексные пакеты услуг представителям бизнеса и состоятельным клиентам.

Банк соблюдает все установленные Банком России обязательные нормативы, выполняет резервные требования Банка России, соответствует требованиям, предъявляемым к участию в системе страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, не имеет просроченных обязательств перед Банком России и другими кредиторами. Филиалы Банка предоставляют своим клиентам весь спектр услуг, оказываемых головным офисом. Постоянный приток новых депозитов указывают на то, что текущие и расчетные счета и счета до востребования формируют долгосрочный и стабильный источник финансирования деятельности

Таким образом, на сегодняшний день ОАО «Восточного экспресс банка» предлагает практически весь спектр современных банковских услуг, как для населения, так и для корпоративных клиентов, сохраняет устойчивое финансовое положение и высокую динамику развития.

В соответствии с тенденциями рынка в отчетном году произошел ряд изменений процентных ставок по срочным вкладам физических лиц в рублях и иностранной валюте. Доля долгосрочных депозитов выросла 93,6 % до 94,9 %.

Система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации гарантирует выплату 100% возмещения по вкладам, размер которых не превышает 700 тыс.руб. (до 1 октября 2008 года: 100% возмещения по вкладам, размер которых не превышает 100 тыс.руб., и 90% возмещения по вкладам, размер которых составляет от 100 тыс.руб. до 400 тыс.руб.) на одно физическое лицо, в случае отзыва у банка лицензии или введения ЦБ РФ моратория на платежи.

Банк старается поддерживать устойчивую базу финансирования, состоящую преимущественно из вкладов физических лиц, депозитов юридических лиц, средств на расчетных и иных счетах клиентов, средств других банков и долговых ценных бумаг, а также инвестировать средства в диверсифицированные портфели ликвидных активов для того, чтобы иметь возможность быстро и без затруднений выполнить непредвиденные требования по ликвидности.

В таблице далее приведен общий анализ процентного риска Банка. В ней также отражены общие суммы финансовых активов и обязательств Банка по балансовой стоимости в разбивке по датам пересмотра процентных ставок в соответствии с договорами или сроками погашения, в зависимости от того, какая из указанных дат является более ранней.

Таблица 2.6 - Общий анализ процентного риска Банка, тыс. руб.

Если бы на 31 декабря 2013 года процентные ставки были на 200 базисных пунктов выше (на 200 базисных пунктов ниже) при том, что другие переменные остались бы неизменными, прибыль за год составила бы на 6 701 тыс. руб. больше (6 701 тыс. руб. меньше). Если бы на 31 декабря 2012 года процентные ставки были на 200 базисных пунктов выше (на 200 базисных пунктов ниже) при том, что другие переменные остались бы неизменными, прибыль за год составила бы на 6 231 тыс. руб. больше (6 231 тыс. руб. меньше).

Управление процентным риском заключается в минимизации чистого разрыва, полученного в результате анализа активов и пассивов, чувствительных к изменению процентной ставки.

В зависимости от величины чистого разрыва Банк принимает решение о выдаче или привлечении ресурсов по определенным ставкам на определенный срок, в целях минимизации возможных убытков в результате изменения рыночной процентной ставки. Банк осуществляет мониторинг процентных ставок по финансовым инструментам.

В течение года Банк выполнял требования, предъявляемые к участникам системы страхования вкладов в соответствии с Указанием ЦБР от 16.01.04г. №1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов».

Риск ликвидности определяется как риск того, что Банк столкнется с трудностями при выполнении финансовых обязательств в срок и в полном объеме. Банк подвержен риску в связи с ежедневной необходимостью использования имеющихся денежных средств для расчетов по счетам клиентов и депозитам «до востребования», возврату межбанковских кредитов (депозитов), погашению срочных депозитов и выпущенных ценных бумаг, выдаче кредитов, выплат по гарантиям и по производным финансовым инструментам, расчеты по которым производятся денежными средствами. Банк не аккумулирует денежные средства на случай необходимости единовременного выполнения всех вышеуказанных обязательств, так как, исходя из накопленного опыта работы, можно с достаточной долей точности прогнозировать минимальный уровень реинвестирования денежных средств, необходимый для выполнения данных обязательств.

Таблица 2.7 – Показатели ликвидности собственных средств Банка

В течение анализируемого периода Банком ни разу не допускались случаи нарушения обязательных нормативов, связанных с рисками банковских операций. ОАО «Восточный экспресс банк» проводит ежедневный мониторинг соблюдения обязательных нормативов, проводя их расчет каждый день. При этом нарушений нормативов на внутримесячные даты не выявлено.

В течение рассматриваемого периода показатель достаточности собственных средств (капитала) Банка варьировал в пределах от 20 % (минимальное значение за отчетный период) на 2011 г. до 16,9 % (максимальное значение) на 2013 г. Динамика показателя достаточности капитала на протяжении предшествующих лет связана с изменением валюты баланса Банка, изменением структуры активов, взвешенных с учетом риска, изменением объема операций со связнными с Банком лицами.

Сложившееся значение норматива (при нормативном значении Н 1 min 10,0 %) свидетельствует о рациональном использовании имеющихся ресурсов и потенциальных резервах использования собственных средств, о достаточности собственного капитала Банка для обеспечения выполнения своих обязательств.

На протяжении отчетного периода ликвидность поддерживалась на уровне, обеспечивающем нормальное функционирование Банка и выполнение своих обязательств. Значения обязательных нормативов ликвидности Н 2, Н 3 и Н 4 выполнялись со значительным запасом.

Значения нормативов мгновенной ликвидности (Н 2) и текущей ликвидности (Н 3) на протяжении анализируемого периода претерпевали значительные колебания, что в основном связано с изменением остатков средств клиентов до востребования и с оставшимся сроком до даты погашения в ближайшие 30 дней. В 2008 и 2012 годах выросли высоколиквидные и ликвидные активы Банка, что позволило увеличить значения нормативов Н 2 на 01.01.2012 г. до 131,7 %. Начиная с октября 2011 года, Банк стал размещать временно свободные денежные средства в депозиты Банка России, что позволило увеличить значение норматива текущей ликвидности (Н 3) за 2012 год до 161,1%. Снижение значений нормативов Н 2 по состоянию на 01.01.2012 г. вызвано ростом остатка средств на расчетных и депозитных счетах клиентов Банка. Стабильный рост остатков на счетах свидетельствует о высокой оценке клиентами надежности ОАО «Восточный экспресс банк».

В 2011 за счет уменьшения долгосрочных кредитов, увеличения собственных средств, а также роста обязательств Банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше года значение норматива долгосрочной ликвидности (Н 4) снизилось до 31,9 % (по состоянию на 01.01.2012 г.), в 2012 году – до 27,8 % (по состоянию на 01.01.2013 г.). В 2013 году в рамках Государственной программы развития и поддержки малого и среднего бизнеса Банком были размещены средства в долгосрочные кредиты, за счет чего норматив долгосрочной ликвидности Банка возрос по сравнению со значением показателя на 01.01.2013 г. на 64,0 % и составил 45,6% на 01.04.2012 г.

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н 6) при максимально допустимом значении 25,0 % от собственных средств (капитала) Банка не превышал 23,5 % (максимальное значение за период - на 01.01.2011 г.), сохраняя при этом стабильное значение на протяжении всего рассматриваемого периода.

Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н 7) не превышал в течение отчетного периода значения 483,7 % (на 01.01.2011 г.) при максимально допустимом значении норматива 800,0 %.

При максимально установленном значении норматива Н 9.1 «Норматив максимального размера кредитов, банковский гарантий и поручительств, предоставленных банком своим акционерам (участникам)» в 50,0 % фактическое значение не превышало за анализируемый период 0,3 % (на 01.01.2013 г., 01.01.2012 г.). Резкое увеличение значений за 2011 год (на 01.01.2012 г.), за 2012 год (на 01.01.2013 г.) и за 2013 год (на 01.01.2012 г.) связано с выдачей кредитов Банком своим акционерам (участникам).

По нормативу Н 10.1 «Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка» предельное значение - 3,0 %, фактическое за отчетный период колебалось от 0,6 % (на 01.01.2013 г.) Колебания значений данного норматива обусловлены выдачей / гашением кредитов инсайдерам Банка.

Норматив использования собственных средств (капитала) для приобретения долей (акций) других юридических лиц (Н 12) не превышал в течение года 0,0 % капитала при максимально допустимом значении 25,0 %.

Фактические значения обязательных нормативов свидетельствует о достаточности собственного капитала Банка для обеспечения выполнения своих обязательств, о наличии ресурса по дополнительному привлечению средств и наращиванию активных операций; об устойчивом состоянии Банка и способности своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства перед кредиторами и контрагентами.

Результатом подобного подхода к управлению ликвидностью является безупречная репутация Банка в части исполнения своих обязательств перед клиентами

В процессе управления ликвидностью Банк руководствуется следующими принципами:

- разделения полномочий и ответственности по управлению ликвидностью между органами управления банка, ее коллегиальными рабочими органами, структурными подразделениями и должностными лицами;

- установления лимитов (ограничений), обеспечивающих оптимальный уровень ликвидности и соответствующих финансовому состоянию Банка;

- приоритет поддержания ликвидности относительно задачи максимизации прибыли;

- исключения конфликта интересов при организации системы управления ликвидностью;

- оптимального соответствия объемов и сроков привлечения источников фондирования объемам и срокам размещаемых активов.

Стоит отметить, что за последние годы значительно вырос объем и доля в ресурсной базе Банка депозитов клиентов (существенную долю которых составляют органы государственной и муниципальной власти). Это произошло на фоне снижения доли собственных выпущенных ценных бумаг и межбанковского привлечения, что обусловило снижение зависимости Банка от рыночных заимствований.

3 Совершенствование депозитной политики ОАО «Восточный экспресс банк»

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском: