Основные виды кредитных денег

Корень кредитных денег составляет функция денег как средства платежа.

Карл Маркс

Вексель

Вексель — письменное долговое обязательство в строго установленной законом форме, выдаваемое заемщиком (векселедателем) кредитору (векселедержателю). То есть вексель может иметь только бумажный носитель и нормы вексельного права не могут применяться к обязательствам, оформленным на электронных и магнитных носителях.

Кредитная реформа 1930 г. ликвидировала вексельное обращение внутри страны, но с 1937 г. вексель использо­вался во внешнеторговом обороте в связи с присоединени­ем СССР в 1936 г. к Женевской вексельной конвенции.

В соответствии с ФЗ от 11.03.97. № 48-ФЗ в России действует постановление ЦИК и СНК СССР от 07.08.37. № 104/1341 «О введении в действие положения о пере­водном и простом векселе».

В соответствии с ГК РФ (ст. 143, 815) вексель — это ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо ино­го указанного в векселе плательщика (переводной век­сель) выплатить по наступлении предусмотренного вексе­лем срока полученные взаймы денежные суммы.

Простой вексель — ничем не обусловленное обязатель­ство векселедателя уплатить по наступлении срока опре­деленную сумму денег держателю векселя.

Переводной вексель — письменный приказ кредитора (трассанта) плательщику (трассату) уплатить опреде­ленную сумму денег предъявителю векселя (ремитенту).

Границы обращения векселя:

■ участники хорошо информированы о платежеспособ­ности друг друга;

■ обслуживает преимущественно оптовую торговлю;

■ сальдо взаимных требований погашается наличными деньгами.

Вексель — это строго формальный документ, и отсутствие одного из обязательных реквизитов лишает его силы — чего нет в векселе, того не существует (quod поп est in cambino, поп est in mundo), иначе — «вексельная строгость».

Обязательные реквизиты (ст. 1,75 Положения о пере­водном и простом векселе):

■ место составления векселя — указывается географи­ческое название, причем необязательно совпадение этого места с юридическим адресом или местом жительства век­селедателя. Сокращения не допускаются. При отсутствии особого указания вексель считается составленным в мес­те, обозначенном рядом с наименованием векселедателя;

■ дата составления векселя — по общепринятому ка­лендарному исчислению. Число указывается цифрами, ме­сяц — прописью, год — полностью цифрами;

■ наименование плательщика и первого держателя — указывается полное собственное наименование и местона­хождение в соответствии с учредительными документа­ми. А у физического лица — паспортные данные и факти­ческое местонахождение;

■ вексельная метка — наименование «вексель» в тексте документа на том языке, на котором составлен сам доку­мент. Английский закон о переводном векселе 1882 г. не требует вексельной метки и разрешает выставление век­селя на предъявителя;

■ безусловный приказ (безусловное обещание) о плате­же определенной суммы денег;

■ сумма векселя — должна указываться определенно, что­бы не было сомнений в ее размере, может устанавливать­ся с учетом курса иностранной валюты. При этом прямо указывается, что платеж осуществляется в рублях в сум­ме, эквивалентной иностранной валюте по курсу на опре­деленный день; ■ наименование того, кому или приказу кого платеж дол­жен быть совершен — возможна оговорка «Не приказу». Тогда документ передается не по индоссаменту, а по пра­вилам цессии (уступка требования). Первоприобретатель (юридическое лицо) обозначается полным наименовани­ем согласно учредительным и регистрационным докумен­там. А для предпринимателей (физических лиц) — дан­ные свидетельства о регистрации как предпринимателя, паспортные данные.

■ срок платежа:

а) на определенный день;

б) во столько-то времени от составления векселя, a dato (например, через 2 месяца после составления);

в) по предъявлении;

г) во столько-то времени от предъявления, a viso (на­пример, через 4 месяца после предъявления векселя пла­тельщику).

Если срок платежа не указан, то вексель подлежит оп­лате по предъявлении;

■ место платежа — место жительства трассанта или век­селедателя. При отсутствии особого указания адрес пла­тельщика (рядом с его наименованием) в переводном век­селе считается местом платежа и местом жительства пла­тельщика. В простом векселе местом платежа и местом жительства считается место составления векселя;

■ подпись векселедателя — собственноручная. Он впра­ве выдать также доверенность на право подписи третьему лицу, при этом делается надпись «по доверенности...». Использование факсимильного штемпеля не допускает­ся. Подписание векселя от чужого имени с превышением полномочий обязывает самого подписавшего и не влечет недействительности обязательств иных лиц, поставивших подписи на векселе. Без подписи векселедателя или трас­санта вексель будет юридически ничтожным.

Индоссамент (in dosso — на спине) — передаточная над­пись на обороте векселя.

Индоссация, или индоссирование — передача векселя.

Индоссант — лицо, совершившее индоссамент.

Индоссат — лицо, в пользу которого делается индоссамент.

Виды индоссамента по форме идентификации лица, ко­торому передается вексель:

1. Именной — содержит наименование нового приоб­ретателя векселя. Именную надпись нельзя превратить в бланковую. Наименование первого векселедержателя дол­жно совпадать с наименованием первого индоссанта.

2. Бланковый — такого наименования не содержит и состоит из одной подписи индоссанта. Бланковую переда­точную надпись можно превратить в именную.

Функции индоссамента:

■ передача векселя в собственность другому лицу;

■ гарантийная — индоссанты несут солидарную ответ­ственность перед векселедержателем.

Законный векселедержатель должен основывать свое право на непрерывном ряде индоссаментов, даже если пос­ледний индоссамент бланковый. Ряд индоссаментов дол­жен быть последовательным — каждый предыдущий ин­доссат является последующим индоссантом. При наличии в таком ряду зачеркнутых индоссаментов законным век­селедержателем является лицо, на имя которого совер­шен последний индоссамент перед зачеркнутым. Такое лицо вправе индоссировать вексель в общем порядке. Если последний индоссамент бланковый, то законным векселе­держателем будет лицо, у которого фактически находит­ся вексель.

Законный векселедержатель не обязан доказывать су­ществование и действительность своих прав. Бремя дока­зывания обратного лежит на вексельном должнике.

Виды индоссамента по содержанию передаваемых прав:

1. Полный индоссамент, переносящий весь объем прав на новое лицо. Такая надпись не содержит каких-либо оговорок.

2. Препоручительный индоссамент — если индоссамент содержит оговорку «валюта к получению», «на инкассо», «как доверенному» и другие, имеющие в виду простое по­ручение. Такой индоссамент еще называется инкассовым. По такому индоссаменту принимающее вексель лицо впра­ве производить только взыскание по векселю. Препоручительный индоссамент не уполномочивает лицо совершать обычный индоссамент но можно совершить новый препоручительный индоссамент с теми же последствиями. То есть векселедержатель может осуществлять все права, но индоссировать его может в порядке препоручения. Особен­ность — содержание поручения лежит за пределами век­сельного права, определяется личными отношениями по­веренного и доверителя, регулируется ГК РФ, гл. 10.

3. Залоговый индоссамент — вексель передается зало­годержателю по договору о залоге, и индоссамент содер­жит оговорку «валюта в залог», «валюта в обеспечение» и другие, имеющие в виду залог. Это обеспечение имуще­ственного требования (лицо берет кредит в банке под за­лог ценных бумаг). Лицо, принявшее вексель по залого­вому индоссаменту, имеет все права по векселю, но любой совершенный им индоссамент будет препоручительным. Залогодержатель вправе самостоятельно предъявлять век­сель к платежу. Должник по такому векселю не вправе требовать представления договора о залоге и иных доку­ментов для подтверждения прав векселедержателя.

Для запрета передачи векселя по индоссаменту на век­селе делаются оговорки: «платите только такому-то лицу»; «платите такому-то, но не его приказу»; «без права ин­доссирования»; «передача в общегражданском порядке».

Банкнота (банковский билет)

По выражению К. Маркса банкнота — «не что иное, как вексель на банкира, по которому предъявитель в лю­бое время может получить деньги и которым банкир за­меняет частные векселя».

Банкнота — это кредитные деньги, выпускаемые цент­ральным (эмиссионным) банком страны. Основное кредит­ное орудие обращения.

Классические банкноты имели двойное обеспечение — обмен на золото и коммерческая гарантия на основе ком­мерческих векселей. Банкноты регулярно возвращались в банк при наступлении срока платежа по учтенному век­селю или при предъявлении для размена на золото.

Современная банкнота не имеет двойного обеспечения. В обращение она выпускается через банковское кредитование и через обмен иностранной валюты на нацио­нальную.

Отличие банкноты от векселя:

■ по срочности — вексель является срочным обязатель­ством, а банкнота — бессрочным;

■ по гарантии — у векселя она индивидуальная, а у бан­кноты — государственная.

Отличие банкноты от бумажных денег:

■ бумажные деньги возникли из функции денег как сред­ства обращения, а банкнота — из функции денег как средства платежа;

«бумажные деньги выпускаются Минфином (казначей­ством), а банкноты — Центральным банком;

■ бумажные деньги остаются в обращении, а банкнота возвращается в банк по истечении срока векселя;

• бумажные деньги всегда неразменны, банкнота разма­нивается на золото и серебро.

Современные банкноты занимают промежуточное по­ложение между классическими банкнотами и бумажны­ми деньгами. Ослабление связи между эмиссией банкнот и процессом воспроизводства, их обеспечение гособяза­тельствами, вызывающее увеличение банкнотного обра­щения по сравнению с потребностями хозяйства в налич­ных деньгах, их обесценение, приближает современные банкноты к бумажным деньгам.

Чек

Чек — денежный документ установленной формы, со­держащий безусловный приказ владельца счета кредит­ному учреждению о выплате определенной суммы чеко­держателю или о перечислении ее на другой счет.

Экономическая природа чека: средство получения на­личных денег; средство обращения и платежа; инструмент безналичных расчетов.

Участники чекового обращения:

чекодатель — владе­лец счета;

чекодержатель — чекополучатель;

плательщик по чеку — кредитное учреждение.

Виды чеков:

■ именной — на определенное лицо без права передачи; > предъявительский — без указания получателя; ■ ордерный — на конкретное лицо с правом передачи;

■ расчетный — только безналичные расчеты;

» банковский — международные неторговые операции.

В России обращение чека регулируется ГК РФ (гл.46), где частично учтены требования Женевской чековой кон­венции 1931 г. (Россия не является ее участницей). Как и вексель, чек в соответствии с ГК РФ (ст. 143) — это не эмиссионная ценная бумага, выпуск его не требует разре­шения или регистрации какими-либо государственными органами. Чек — это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произ­вести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (ГК РФ, ст. 877).

Плательщиком по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми может распоря­жаться с помощью чеков. Отзыв чека до истечения срока его предъявления не допускается.

Чек — строго формальный документ, всегда имеет бу­мажный носитель и содержит следующие обязательные реквизиты (ГК РФ, ст. 878):

■ наименование «чек» в тексте документа;

■ поручение плательщику выплатить определенную де­нежную сумму;

■ наименование плательщика и указание счета, с кото­рого должен быть произведен платеж;

■ указание валюты платежа;

■ дата и место составления чека;» подпись чекодателя.

Отсутствие хотя бы одного реквизита делает чек не­действительным. Если не указано место составления, то чек рассматривается как подписанный в месте нахожде­ния чекодателя. Следует учесть, что в числе обязатель­ных реквизитов нет срока для предъявления чека к пла­тежу. В ГК РФ, ст. 879, указывается только, что чек под­лежит оплате плательщиком при условии предъявления его к оплате в срок, установленный законом.

Платеж по чеку может гарантироваться полностью или частично с помощью аваля. Аваль может даваться любым лицом, кроме плательщика. Аваль проставляется на лицевой стороне чека или на дополнительном листе («считать за аваль»). Если не указано, за кого дан аваль, то считает­ся, что он дан за чекодателя. Авалист отвечает так же, как и тот, за кого он дал гарантию. Это правило действу­ет, даже если обязательство недействительно по любому основанию, кроме несоблюдения формы. Авалист, опла­тивший чек, приобретает все права по чеку против того, за кого он давал гарантию и против обязанных перед пос­ледним.

Пластиковые карты

Правовая основа. С 10 апреля 2005 г. действует Поло­жение об эмиссии банковских карт и об операциях, со­вершаемых с использованием платежных карт, утверж­денное ЦБ РФ 24.12.2004 № 266-П.

Банковская карта — вид платежных карт, инструмент безналичных расчетов, предназначенный для совершения физическими лицами, в том числе уполномоченными юри­дическими лицами (далее — держатели), операций с денеж­ными средствами, находящимися у эмитента, в соответствии с законодательством РФ и договором с эмитентом.

Эмитент — кредитная организация, осуществляющая эмиссию банковских карт независимо от ее юридического статуса в платежной системе (банк-агент, ассоциирован­ный член и т. д.) и обслуживание карточного счета. Соот­ветственно все эмитенты, включая банки-агенты, обяза­ны не только уведомить Банк России о начале (заверше­нии) эмиссии банковских карт, но и предоставить статистические сведения о вышеуказанной деятельности

Эмиссия карт — деятельность кредитной организации, связанная с выдачей банковской карты.

Клиент — владелец счета, который открывается на ос­новании договора банковского счета, предусматривающе­го совершение операций с использованием карт. Счета под­разделяются на счета клиентов: физического лица, инди­видуального предпринимателя, юридического лица.

Эквайринг — деятельность кредитной организации по осуществлению расчетов с предприятиями торговли (ус­луг), связанных с использованием банковских карт, и осуществление операций по выдаче наличных денежных средств держателям карт, не являющихся клиентами дан­ной кредитной организации.

Эквайрер — кредитная организация, осуществляющая эквайринг.

Эмбоссирование (от англ. emboss) — нанесение на кар­ту данных в виде рельефных знаков.

Импринтер — механическое устройство для переноса от­тиска рельефных реквизитов карты на бумажный документ.

Слип (чек) — оттиск с поверхности карты информа­ции, которая нанесена на карту методом эмбоссирования.

Авторизация — процедура выдачи разрешения банком-эмитентом обслуживающему банку на проведение опера­ции клиента.

На территории Российской Федерации кредитные орга­низации-эмитенты осуществляют эмиссию банковских карт, являющихся видом платежных карт. В контексте нового Положения термин «платежная карта» является родовым, включающим в себя два вида инструментов — банковские карты (эмитент — кредитная организация) и небанковские карты (эмитент — юридическое лицо, не яв­ляющееся кредитной организацией), примером которых служит кредитная карта American Express.

Кредитная организация вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов: расчетных, кредит­ных и предоплаченных карт.

■ Расчетная карта предназначена для совершения опе­раций ее держателем в пределах установленной кре­дитной организацией-эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчеты по которым осу­ществляются за счет денежных средств клиента, нахо­дящихся на его банковском счете, или кредита, предо­ставляемого кредитной организацией-эмитентом кли­енту в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт).

■ Кредитная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществ­ляются за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией-эмитентом клиенту в пределах ус­тановленного лимита в соответствии с условиями кре­дитного договора.

■ Предоплаченная карта предназначена для соверше­ния ее держателем операций, расчеты по которым осу­ществляются кредитной организацией-эмитентом от своего имени, и удостоверяет право требования держа­теля предоплаченной карты к кредитной организации-эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.

Функции денег

J. Функция денег как меры стоимости — деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость других товаров.

Особенности функции: ее выполняют полноценные день­ги — чтобы измерить стоимость товара, деньги сами дол­жны обладать стоимостью. Именно общественно необхо­димый труд делает товары соизмеримыми, а не сами день­ги. Эту функцию выполняют идеальные, мысленно представляемые деньги. При денежном выражении сто­имости товар до обмена мысленно приравнивается к день­гам, и при этом наличные деньги не обязательны.

Стоимость товара, выраженная в деньгах, — цена то­вара. По определению К. Маркса «цена есть денежное название овеществленного в товаре труда».

В основе цен лежит закон стоимости. Цена товара формируется на рынке, и при равенстве спроса и предло­жения она зависит от стоимости товара и от стоимости денег. При функционировании действительных денег цена прямо пропорциональна стоимости товара и обратно про­порциональна стоимости денег.

Если в начале развития капитализма цены колебались вокруг рыночной стоимости, то с его развитием сформи­ровались устойчивые отклонения от стоимости, так как идет постоянный межотраслевой перелив капиталов и фор­мирование средней нормы прибыли.

При золотом стандарте цены зависели от стоимости товара, так как стоимость золота была относительно постоянной. При бумажно-кредитном обращении действу­ют знаки стоимости, не обладающие собственной стоимо­стью и не имеющие возможности точно отражать цен­ность других товаров.

В самом характере этой функции денег заложена воз­можность нарушения эквивалентности между деньгами и товарами. Эта функция денег предоставляет товарному миру стоимостной эталон. Первоначально золото проти­востояло другим товарам как «простой товарный эквива­лент», при развитии товарного производства данная фун­кция реализуется на основе масштаба цен — весовое ко­личество денежного металла, принятое в стране за денежную единицу и служащее для измерения цен дру­гих товаров.

Первоначально весовое содержание совпадало с масш­табом цен (фунт стерлингов весил фунт серебра), но в даль­нейшем происходит их обособление, масштаб цен скла­дывается стихийно, золото утратило функции денег, в том числе как меры стоимости.

Кредитные деньги модифицируют эту функцию де­нег — деньги обслуживают не просто обмен товаров, а обмен промышленного, товарного, финансового капитала, и выступают как денежный капитал. В этих условиях товарный капитал, созданный на предприятии, получает общественное признание не в сфере обмена путем прирав­нивания к деньгам, а непосредственно в самом производ­стве до момента реализации.

Функции цены

1. Измерительная — количество денег за товар.

2. Соизмерительная — сопоставление товаров.

3. Социальная — уровень жизни, прожиточный ми­нимум.

4. Регулирующая — уравновешивание спроса и пред­ложения.

5. Распределительная — инвестиции в малоразвитые отрасли.

6. Стимулирующая — заинтересованность производи­теля.

7. Внешнеэкономическая — международная торговля.

Виды цен

По сферам торговли

1. Оптовые — другому предприятию или посредникам. Оптовая цена изготовителя = полная себестоимость

+ прибыль + НДС, акцизы.

Оптовая цена посредника = оптовая цена закупки + снабженческо-сбытовая надбавка (издержки и прибыль посредника).

2. Розничные — населению. Цена закупки + торговая надбавка (издержки и прибыль торговой организации).

3. Закупочные — государство приобретает товары у предприятий и населения для армии, Крайнего Севера, государственного резерва.

4. Тарифы и расценки на коммунальные, бытовые ус­луги, радио, телефон, телевидение.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском: