ТОР 5 статей: Методические подходы к анализу финансового состояния предприятия Проблема периодизации русской литературы ХХ века. Краткая характеристика второй половины ХХ века Характеристика шлифовальных кругов и ее маркировка Служебные части речи. Предлог. Союз. Частицы КАТЕГОРИИ:
|
Теоретичні відомості. Тема: Банківські операції.Лабораторна робота № 8 Тема: Банківські операції. Мета: Навчитися працювати Платіжним доручення, Банківською випискою та з іншими довідниками для обліку операцій з банківськими рахунками.
Теоретичні відомості У типовій конфігурації 1С:Бухгалтерія передбачено як можливість підготовки платіжних документів для подання до банку, так і введення інформації за банківськими (у тім числі валютними) рахунками. Провадячи цей розділ обліку, можна вручну вводити операції в журналі операцій, однак у цьому випадку потрібно самостійно задати відповідні рахунки, об'єкти аналітичного обліку і суми проведень. Тому, звичайно, зручніше вести облік за допомогою документів, що відображені в призначеному для цього журналі Банк. Для виписування платіжних доручень призначений документ Платіжне доручення. Нумерація платіжних доручень окрема для кожного банківського рахунка. Рахунок, з якого виконуватиметься оплата, вибирають, задаючи відповідне значення реквізиту Розрахунковий рахунок. У реквізиті Номер платіжного доручення автоматично пропонується черговий номер документа для вибраного рахунка. Для оформлення платіжного доручення на сплату податків чи інших обов'язкових платежів треба задати прапорець Оплата налога/отчисления/ Оплата податку/відрахування і вибирати для реквізиту Вид налога/ Вид податку з довідникаНалоги и отчисления/ Податки і відрахування відповідний вид. Значення реквізиту Контрагент вибирають з однойменного довідника - це назва організації, якій буде перераховано гроші, а в реквізиті Р/Рахунок задають рахунок клієнта. Значення реквізиту Счет/ Рахунок вибирають згідно з бухгалтерським рахунком, на якому відображено взаєморозрахунки з цим контрагентом.У випадку оплати постачальникам або повернення грошей покупцям треба вибрати замовлення за допомогою кнопки "...", яка відкриває журнал Отбор заказов/ Вибір замовлень для конкретного клієнта. Якщо вибрати замовлення, то сума платіжного доручення і ПДВ автоматично набудуть значення відповідно до залишку щодо вибраного замовлення, однак їх можна скоректувати вручну. Заповнюючи призначення платежу, можна скористатися списком його типових значень з довідника Назначение платежей/ Призначення платежів. Кнопка Друкувати дає змогу надрукувати створене платіжне доручення. Після проведення документа Платіжне доручення залишки на рахунку, де обліковані операції з банком, не змінилися. Так повинно бути, адже цей документ не формує жодних проведень. Для відображення в бухгалтерському обліку руху коштів на банківських рахунках підприємства призначено інший документ - Банківська виписка. Дані в цей документ вносять на підставі отриманих з банку даних про фактичний рух коштів на банківському рахунку. Для реквізиту Розрахунковий рахунок треба задати значення відповідно добанківського рахунка, за яким виконують операції, вибравши його з довідника Счета нашей фирмы/ Рахунки нашої фірми. При роботі з документом Банківська виписка не треба повторно вводити дані, уведені під час заповнювання платіжного доручення. Цю інформацію легко внести у Банківську виписку автоматично, якщо скористатися кнопкою Заповнити за платіжними дорученнями. Під час автоматичного заповнювання також можна відібрати платіжнідоручення з тією ж датою, що й виписка (увімкнути можливість За дату документа/ Датою документа) або платіжні доручення, виписані за довільний період (увімкнути можливість Произвольный период/ Довільний період) Підсумкову та детальну інформацію про рух коштів на рахунках у банках можна отримати за допомогою стандартних звітів: Оборотно-сальдовая ведомость посчету/ Обігово-сальдова відомість за рахунком, Анализ счета/ Аналіз рахунка, Карточка счета/ Картка рахунка.
Хід роботи:
1. Прочитайте теоретичні відомості і занотуйте в зошит. 2. Запустіть на виконання програму 1С:Бухгалтерія. 3. Задача 1: На розрахунковий рахунок підприємства засновниками – юридичними особами в якості внеску в статутний капітал перераховано суми: ПП»Тиса» - 30000 грн. Банк «Гал-Інвест» - 20000 грн. Заповніть Банківську виписку, для цього відкрийте пункт меню Документи і виберіть підпункт Банк→ Банківська виписка і заповніть форму, вказавши такі реквізити: +/- вказати +; Рахунок - 46; Вид НДС – без НДС; Вид прихода/расхода – прочие поступления; Субконто - ПП Тиса Сума – 30000; Д/Р – 0. 4. На запит про проведення даної Банківської виписки відповісти ТАК. 5. Аналогічно ввести дані про другого засновника 6. Відкрийте журнал Банк і перегляньте проводки до даного документа (кнопка Печать движений) і випишіть їх в зошит. 7. Задача 2: З розрахункового рахунку нашого підприємства по чеку № 45 від 22.01.__ р. отримано кошти на оперативно-господарські потреби – 1000 грн.. Необхідно по факту проходу коштів скласти документ Прибутковий касовий ордер і на запит про проведення відповісти ТАК. 8. Відкрийте Журнал Каса і за допомогою кнопки Перейти в журнал проводок переглянути проводки, що сформував даний документ і записати в зошит. 9. Анулюйте утворенні проводки, для цього виділіть документ у Повному журналі або в журналі Каса і у меню Действия→Документ →Зробити документ не проведеним і підтвердити скасування проводок. 10. Знову проведіть цей документ(ПКО), тобто перейдіть в журнал Каса, виділіть ПКО,натиснувши кнопку Изменить(открыть) і на запит про проведення відповісти ТАК. Перегляньте утворені проводки документом ПКО і перевірте їх з виписаними раніше в зошиті. 14. Завершити роботу з програмою. 11. Дайте відповіді на контрольні запитання.
Контрольні запитання 1. Які документи ви навчилися формувати? 2. Які кнопки містить вікно журналу Каса? Опишіть їх призначення. Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском:
|