Анализ оборотных средств ОАО «СКБ-Банк» за 2015-2016 гг.,тыс.руб.

Отчёт по учебной практике.

по специальности

БАНКОВСКОЕ ДЕЛО

Укрупненная группа 38.00.00 Экономика и управление

Специальность 38.02.07 Банковское дело

Базовая подготовка

Введение

1.1 Общие положения

1.2 Организационное устройство СКБ-банка

1.3. Наименование и место нахождения Банка

1.4 Правовое положение Банка

1.5 Банковские операции и другие сделки Банка

1.6 Материальные и трудовые ресурсы предприятия

1.7 Вывод

1.8 Список литературы

Введение

Учебная практика для получения первичных навыков была пройдена в ОАО «СКБ-Банк» Алапаевск г. Свердловской области в отделе обслуживания физических лиц в период с 18 мая 2016 по 3 июня 2016 г.

Целью прохождения практики являлось изучение общих характеристик предприятия: истории банка, его целей и задач, географического положения, ассортимента производимой продукции (услуг), положения организации на рынке производимой продукции, основных потребителей, показателей финансово-хозяйственной деятельности предприятия, социальной деятельности предприятия. А так же изучение организационной структуры Скб-банка и информационные технологии, используемые на предприятии.

В ходе практики были выполнены следующие работы: ознакомление с условиями кредитов и вкладов, работа с банковскими документами, формирование документов для архива.

1.1 Общие положения

Открытое акционерное общество «Акционерный коммерческий банк содействия коммерции и бизнесу», именуемое в дальнейшем Банк, является кредитной организацией, зарегистрированной Центральным банком Российской Федерации 20 апреля 1992 года, регистрационный номер 705, созданной по решению общего собрания учредителей в организационно-правовой форме акционерного общества открытого типа (протокол № 1 от 5 ноября 1991 года) путем преобразования Свердловского коммерческого банка «СКБ-банк», зарегистрированного Центральным банком РСФСР 2 ноября 1990 года, регистрационный номер 705, и является его правопреемником.

В соответствии с решением общего собрания акционеров Банка (протокол № 1 от 17 мая 1996 года) наименование организационно-правовой формы Банка приведено в соответствие с действующим законодательством Российской Федерации и определено как открытое акционерное общество.

Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, в том числе нормативными актами Банка России, настоящим Уставом, решениями общего собрания акционеров Банка, Совета директоров Банка, принятыми в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Банк создан без ограничения срока его деятельности и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Банка России.

1.2 Организационное устройство СКБ-банка

Организационная структура управления деятельностью предприятия с учетом его организационно-правовой формы

Высшим органом коммерческого банка является общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в заседании принимает участие не менее трех четвертей акционеров банка.

Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет банка. На него возлагаются также наблюдение и контроль за работой правления банка. Состав совета, порядок и сроки выборов его членов определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает, планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.

Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка. Правление состоит из председателя правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов.

Заседания правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосом. При равенстве голосов голос председателя является решающим. Решения правления проводятся в жизнь приказом председателя правления банка. При правлении банка обычно создаются кредитный комитет и ревизионная комиссия.

В функции кредитного комитета входят: разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения; разработка заключений по предоставлению наиболее крупных ссуд (превышающих установленные лимиты); рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием, ведением трастовых операций.

Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников и подотчетна совету банка. В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены совета и правления коммерческого банка. Правление банка предоставляет в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Результаты проведенных проверок комиссия направляет правлению банка.

В целях обеспечения гласности в работе коммерческих банков и доступности информации об их финансовом положении их годовые балансы, утвержденные общим собранием акционеров, а также отчет о прибылях и убытках должны публиковаться в печати (после подтверждения достоверности представленных в них сведений аудиторской организацией).

В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий и организаций - клиентов банка, территориально удаленных от места расположения коммерческого банка, он может организовывать филиалы и представительства. При этом вопрос об открытии филиала или представительства коммерческого банка должен быть согласован с ГУ ЦБ РФ по месту открытия филиала или представительства.

В состав ОАО «СКБ-банка» входят такие основные подразделы:

) управление активно-пассивными операциями, в которой входят такие основные отделы:

кредитный;

отдел ЦБ;

валютный;

отдел по работе с населением, которое содержит сектор по работе с пластиковыми карточками.

управление учета, отчетности и кассовых операций. Отделы:

операционный;

отдел кассовых операций;

отдел сводной отчетности и экономического анализа;

бухгалтерия;

отдел учета валютных операций.

Этот подраздел банка отвечает за бухгалтерское отображение всех банковских операций

административно-хозяйственное управление. Отделы:

отдел автоматизации и информационно-технического обеспечения;

юридический;

служба безопасности, в которую входят отдел инкассации и перевозки ценностей;

отдел кадров;

отдел развития и работы с клиентами (маркетинговая служба);

хозяйственный отдел.

Кроме основных подразделов существуют и другие подразделы банка:

Кредитный комитет - состоит из всех членов правления банка и начальников кредитного, юридического и отдела службы безопасности. Кредитный комитет существует для коллективного рассмотрения всех факторов "за" и "против" при принятии решения относительно того или другого клиента.

Кадровая комиссия - это консультативный орган при Правлении банка. Задача комиссии - проведение конкурсов на замещение вакансий и проведение аттестации сотрудников банка один раз в год. Ее выводы имеют лишь рекомендательный характер.

Отдел аудита - это основной контрольный подраздел банка, который выполняет такие функции:

контроль соответствия всех банковских операций действующему законодательству;

координация отношений банка с налоговыми органами;

решение всех бухгалтерских и юридических дискуссий в границах банка;

проверка достоверности информации, которая предоставляется руководству банка;

управление рисками.

1.3 Наименование и место нахождения Банка

Практика проходила Адрес: Свердловская обл., Алапаевск г., ул. Ленина, 9, корп.1
Телефон: +7 (34346) 2-15-34; +7 (34346) 2-14-36; 8 (800) 100-06-00
Режим работы: пн-пт 9:00–19:00, сб 10:00–16:00
Дополнительная информация:

денежные переводы: Western Union, Юнистрим, Contact, Золотая Корона

кредитование частных лиц: потребительский кредит

валюта вклада: евро, российский рубль, доллары США

дополнительные возможности: оплата штрафов ГИБДД, оплата за обучение, оплата коммунальных платежей

обслуживание юридических лиц

дистанц. обслуживание: интернет, SMS, телефон

обмен валют

обслуживание физических лиц

1.4. Правовое положение Банка

Банк является юридическим лицом, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России осуществляет банковские операции, предусмотренные федеральным законом.

15 Банковские операции и другие сделки Банка

Банк вправе участвовать в создании и создавать самостоятельно на территории Российской Федерации и за ее пределами другие коммерческие и некоммерческие организации в соответствии с законодательством Российской Федерации и соответствующего иностранного государства, входить в союзы и ассоциации кредитных организаций, создаваемые с целью защиты и представления интересов кредитных организаций, координации их деятельности, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций.

Банк проводит работы, связанные с использованием сведений, составляющих государственную тайну, в порядке, установленном действующим законодательством.

Банк как юридическое лицо имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе. Банк может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Банк вправе в установленном нормативными актами Банка России порядке открывать банковские счета на территории Российской Федерации и за ее пределами.

Банк имеет круглую печать, содержащую его полное фирменное наименование на русском языке и указание на место его нахождения. Банк вправе иметь штампы и бланки со своим наименованием, собственную эмблему и другие средства визуальной идентификации.

Банк несет ответственность по своим обязательствам в пределах принадлежащего ему имущества и имущественных прав, на которые по действующему законодательству Российской Федерации может быть обращено взыскание.

Банк не отвечает по обязательствам своих акционеров. Акционеры Банка не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью Банка, в пределах стоимости принадлежащих им акций.

Банк не отвечает по обязательствам государства и его органов, Банка России, равно как государство и его органы, Банк России не отвечают по обязательствам Банка, за исключением случаев, когда государство и Банк России приняли на себя такие обязательства.

Банковские операции и другие сделки Банка

Банк вправе осуществлять следующие банковские операции: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

размещение указанных в подпункте

настоящего пункта привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (при наличии соответствующей лицензии Банка России);

выдача банковских гарантий;

осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банк помимо перечисленных в пункте 5.1 настоящего Устава банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

лизинговые операции;

оказание консультационных и информационных услуг.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте.

В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Банк также вправе осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

Банк вправе осуществлять другие виды деятельности, не запрещенные законодательством Российской Федерации и не противоречащие целям и предмету деятельности Банка

1.6 Материальные и трудовые ресурсы предприятия

К основным средствам банка относятся: здания, сооружения, оборудование, приборы,вычислительная техника, транспортные средства, хозяйственный инвентарь и прочие предметы.Кроме того, к основным средствам относятся:

земельные участки в собственности банка;

оружие - независимо от стоимости (боеприпасы - на соответствующем счете по учету хозяйственных материалов);

объекты сигнализации, телефонизации - независимо от стоимости, не включенные в стоимость здания при строительстве.

Основные средства банка используются в течение длительного периода времени, т.е. срока полезного использования, продолжительностью свыше 12 месяцев.

Основные средства банков формируются из нескольких источников:поступление при формировании уставного капитала; получение безвозмездно; приобретение за плату; путем строительства и реконструкции объектов.

Основные средства учитываются на счетах по их учету в первоначальной оценке, которая определяется для объектов:

внесенных акционерами (учредителями) в счет вкладов в уставный капитал банка - по договоренности сторон;

полученных безвозмездно - экспертным путем или по данным документов приемки-передачи основных средств;

приобретенных за плату - исходя из фактически произведенных затрат, включая расходы по доставке, монтажу, сборке, установке;

построенных по фактической себестоимости строительства.

В нашем офисе «СКБ-Банка», где мы проходили практику, полная информация о перечне основных средств, находящихся в собственности банка, является коммерческой тайной. Нам были показаны только некоторые объекты основных средств:

платёжные терминалы

банкоматы

принтеры

сканеры

ксероксы

сейфы

офисная мебель

На основании бухгалтерских балансов(строка 8) можно просмотретьстоимость основных средств и нематериальных активов на следующие даты

На 01.01.2014 – 2 377 005 тыс.руб.

На 01.01.2015 – 2 497 282 тыс.руб.

На 01.01.2016 – 3 363 694 тыс.руб

Таким образом, мы наблюдаем, что стоимость основных средств ОАО «СКБ-Банка» постоянно растёт, то есть происходит рост капитальных вложений Банка.

Под составом оборотных средств следует понимать входящие в их состав элементы:

Производственные запасы(сырьё и основные материалы, покупные полуфабрикаты, вспомогательные материалы, топливо, запасные части);

Незавершённое производство;

Расходы будущих периодов;

Готовая продукция на складах;

Продукция отгруженная;

Дебиторская задолженность;

Денежные средства в кассе предприятия и на счетах в банке.

Но в банках в связи с особенностью их сферы деятельности нет понятий незавершённое производство, готовая продукция на складах, продукция отгруженная. В банковской деятельности используются денежные средства, средства в кредитных организациях, вложения в ценные бумаги. На основании балансов проанализируем эти показатели(в тыс.руб.):

Таблица 3

Анализ оборотных средств ОАО «СКБ-Банк» за 2015-2016 гг.,тыс.руб.

На основании приведённых данных можно проследить тенденцию об увеличении вложений в ценные бумаги и увеличении средств в кредитных организациях.

Изформы 2(отчёт о прибылях и убытках) за 2015 и 2016 год проследим доходы от операций с ценными бумагами(строка 6):

2014 год- прибыль 727тыс.руб;

2015 год-убыток 25 673 тыс.руб.;

2016 год – прибыль 103242 тыс.руб.

Очевидность доходности от вложений в ценные бумаги мы видим по итогам 2010 года.

Основным показателем деятельности банка является прибыль. Из данных формы 2(отчёт о прибылях и убытках, строка 22) за 2008 и 2009 год проследим за прибыльностью банка:

2014год- 233 366 тыс.руб.;

2015год- 498 219 тыс.руб.;

2016год- 315 325 тыс.руб.

Можно сделать вывод о том, что за последние 3 года деятельности банка более доходным оказался 2009 год (несмотря на экономический кризис).

Численность сотрудников СКБ-банка сегодня составляет свыше 2300 человек. В офисе, где я проходила практику, численность персонала составляет 11 человек (из них 4 мужчины). Возраст персонала от 20 до 28 лет. Все сотрудники имеют высшее образование. У кассиров помимо высшего образования имеется свидетельство о прохождении дополнительного обучения по банковским услугам. Организационную структуру офиса можно представить в виде таблицы

Таблица 4

Организационная структура Алапаевске ОАО «СКБ-Банк»

Управляющий отделением банка:

Осуществляет общее руководство и обеспечивает устойчивую, эффективную работу отделения банка и его структурных подразделений в соответствии с Уставом банка, внутриведомственными нормативными документами и инструкциями в рамках действующего законодательства.

В соответствии с проводимой банком экономической политикой определяет стратегию деятельности отделения банка и организует его работу на основе перспективных и текущих планов работ.

Распределяет обязанности между своими заместителями и определяет степень ответственности за порученные им направления деятельности.

Рассматривает и утверждает положения о структурных подразделениях отделения банка и должностные инструкции работников согласно штатному расписанию.

Осуществляет систематический анализ деятельности структурных подразделений и на этой основе принимает решения, направленные на выполнение функциональных задач, возложенных на подразделение.

Обеспечивает организацию обслуживания населения и расширение сферы услуг, проведение необходимой массово-разъяснительной и рекламно-информационной работы.

Разрабатывает и проводит мероприятия, направленные на совершенствование банковского дела, безналичных расчетов, операций с ценными бумагами, валютой, а также обеспечение эффективной кредитной политики, сокращение налично-денежного оборота, получение максимальной прибыли.

Обеспечивает правильное размещение, хранение и управление облигациями депозита Министерства финансов Российской Федерации.

Организует внедрение в работу отделения банка прогрессивных технологий, программ и

Принимает меры к укреплению и развитию материально-технической базы отделения банка.

Рассматривает и утверждает в установленном порядке проектно-сметную документацию на строительство и ремонт служебных зданий.

Обеспечивает законное и целесообразное использование денежных средств и имущества отделения банка, распорядителем которых он является.

Заключает хозяйственные и иные договоры с юридическими и физическими лицами в установленном порядке, в необходимых случаях предъявляет претензии и иски к этим лицам.

Утверждает акты на списание с баланса отделения пришедших в негодность имущества и инвентаря, а также убытков, безнадежных к взысканию, в пределах установленных банком прав.

Проводит работу, направленную на предотвращение случаев причинения отделению банка ущерба.

В необходимых случаях принимает меры к его взысканию и привлечению к ответственности виновных лиц.

Обеспечивает сохранность вверенных денежных средств, ценностей и документов.

Несет персональную ответственность за обеспечение сохранности ценностей, находящихся в специальном хранилище (кладовой) отделения банка.

Принимает меры к оснащению помещений отделения банка охранной и пожарной сигнализацией.

Организует инкассацию денег и ценностей.

Обеспечивает бухгалтерский и статистический учет и отчетность, предоставление достоверных сведений о деятельности отделения банка.

Осуществляет управление персоналом отделения банка, обеспечивает необходимые условия труда для его сотрудников.

Выполняет представительские функции вне отделения банка и обеспечивает взаимодействие с различными структурными подразделениями банка.

Организует делопроизводство с использованием современных средств связи и передачи информации, обеспечивает сохранение коммерческой тайны банка.

Обеспечивает рассмотрение писем, заявлений и жалоб граждан.

В обязанности старшего операциониста входят:
осуществление операций по вкладам;
открытие/закрытие счетов;
переводы без открытия счета;
операции по системам Western Union; контакт;
отчетность;
контрольные функции.

В обязанности экономиста входят:
- консультирование клиентов по программам кредитования МСБ;
- привлечение клиентов - юридических лиц;
- проведение первичного анализа финансово-хозяйственной деятельности предприятий;
- составление кредитного досье;
- ведение кредитного портфеля.

У каждого сотрудника ОАО «СКБ-Банк» есть должностная инструкция. Должностная инструкция — нормативный документ, регламентирующий назначение и место работника в организации, его функциональные обязанности, права, ответственность и нормы поощрения.

Должностные инструкции разрабатываются по каждой должности в соответствии со штатным расписанием и являются логическим продолжением и развитием положения о структурном подразделении. Они утверждаются руководителем организации.

В ОАО «СКБ-банк» я ознакомилась со следующими должностными инструкциями (см. приложение № 4).

Исходя из выше описанного, можно сделать вывод о том, что организационная структура коммерческих банков достаточно однообразна. Она представлена, как правило, линейно - функциональным типом управления, который не может достаточно полно обеспечить эффективность осуществления банками своих функций. То есть, имеется в виду то, что банки, могли бы более полноценно использовать свои ресурсы, при наличии развитого менеджмента, который позволил бы планировать и создавать более функциональные организационные структуры. Перед банковской системой стоит насущная проблема совершенствования системы управления коммерческих банков, которое должно осуществляться по различным направлениям, в частности с позиции более полной реализации миссии банков как экономических организаций, а также функций управления: планирования, организации, координации, регулирования, стимулирования, учета и контроля.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате производственной практики, пройденной мной в компании ОАО «СКБ-Банк» цель, поставленная в начале данной практики, была достигнута. Собранный материал по исследуемой компании был изучен и проанализирован, с помощью которого составлен отчет.

Для составления отчета были изучены такие вопросы как:

история создания компании, его основные виды деятельности, их функции и задачи;

основные показатели работы предприятия;

Также были проанализированы ряд документов, отчет о прибылях и убытках, устав.

За время стажировки я ознакомился со структурой кредитной организации, основными функциями подразделения банка, продуктовой линеей банка. Изучил технологии обработки информации, освоил технику телемаркетинга и перекрестных продаж, проводил консультации по банкавским продуктам, а так же участвовал в проведении промо-мероприятиях банка. Собранный материал по исследуемой компании был изучен и проанализирован, с помощью которого составлен отчет.

Список литературы

Сайты

http://bibliofond.ru/view.aspx?id=787128

http://www.bestreferat.ru/referat-386051.html#_Toc304284116

http://geum.ru/doc/work/67480/index.php

http://studentbank.ru/info.php?view=432

http://lib-5.ru/sheet-432.php

Статьи

385 п

318 п

316 и

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском: