Понятие и виды преступлений в сфере экономической деятельности 4 страница

¹ См «Грязные» деньги и Закон. Сборник материалов Под ред Е А Абра­мова М,1995

² СЗ РФ. 2001 № 33 (ч I! Ст. 3418, 2002 №44. Ст 4296

246

общества и государства, в соответствии с которым была изменена редакция ст. 174 УК и введена новая ст. 174¹. Организации, осу­ществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны осуществлять внутренний контроль (иден­тифицировать личность, документально фиксировать всю ин­формацию, полученную от клиента) и передать эту информацию уполномоченному органу исполнительной власти — Комитету по финансовому мониторингу (КФМ России)" для обязательного контроля, если сумма операции с денежными средствами или иным имуществом равна или превышает 600 тыс. руб. Результаты двойного контроля могут быть основанием для возбуждения уголовных дел по признакам ст. 174 и 174 УК.

Непосредственным объектом преступления, предусмотрен­ного ст. 174 УК, являются общественные отношения в сфере за­конной предпринимательской и иной экономической деятельно­сти. В литературе встречаются и другие определения непосредст­венного объекта. Некоторые ученые таким объектом считают кредитно-денежные отношения, что является явно ошибочным², другие необоснованно расширяют понятие непосредственного объекта, включая в него экономическую безопасность государст­ва, стабильность финансовой системы и интересы правосудия³. Предмет анализируемого преступления — деньги и иное имуще­ство, приобретенные заведомо преступным путем. Денежные средства (наличные и безналичные) могут быть выражены в лю­бой валюте. Имущество включает ценные бумаги, вещи, движи­мое и недвижимое имущество: земельные участки, транспортные средства, здания и сооружения и другие объекты имущественных прав граждан. Перечисленные объекты могут быть предметом преступления только в том случае, если они были получены в виде дохода, залога или вклада от заведомо преступной деятель­ности. Незаконность выражается в том, что они (предметы) при­обретены в результате совершения различных преступлений. Закон ограничивает круг преступлений, которые являются источником

¹ СЗ РФ 2001 № 45 Ст 4251

² См Уголовное право Особенная часть Учебник Под ред. Б.В. Здравомыслова М, 1999 С. 197

³ См Комментарий к УК РФ Книга вторая Под ред О Ф. Шишова. М., 1998. С 84

перечисленных предметов, исключив преступления, предусмот­ренные ст. 193, 194, 198, 199, 199¹, 199² УК. Заведомость означа­ет, что субъекту достоверно известно, что он использует средства или иное имущество, которые были получены другим лицом в виде дохода от преступной деятельности.

Объективная сторона преступления выражается в действиях, характеризующих понятие легализации (отмывание) доходов, полученных преступным путем, т.е. придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, приобретенными иными лицами пре­ступным путем. Закон указывает способ, при помощи которого это можно сделать — совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом¹.

Совершение финансовых операций является наиболее распро­страненным и трудно раскрываемым способом легализации средств нажитых преступным путем. Чтобы пустить незаконно нажитые средства в экономический оборот без риска быть разо­блаченным, требуется легальное прикрытие, которое достигается путем вложения этих средств в виде вкладов в банки. Манипули­руя различными видами вкладов в разных банках, клиент запуты­вает следы, в результате чего теряется первоначальный источник вклада. Например, сначала деньги вносятся на номерной счет в одном банке, затем он переводится на депозит в другой банк. После этого в третьем банке предъявляется выписка из депозит­ного счета, находящегося во втором банке, и запрашивается кре­дит, который позднее погашается за счет «грязных» денег, нахо­дящихся на вкладе во втором банке. Другие сделки с денежными средствами или имуществом включают все виды гражданско-правовых сделок, предусмотренных в ГК РФ: купля-продажа, мена, дарение, аренда, заем, кредит, подряд и т.д. Например, по­купка акций и облигаций, приобретение квартир, загородных домов, земельных участков, ресторанов, казино и другого дви­жимого и недвижимого имущества и перепродажа их.

¹ Некоторые авторы считают это не способом, а формами преступной деятельности, разделив понятие на две части совершение финансовых операций и совершение иных сделок что вполне приемлемо (см.: Волжен-кин Б В Указ. Соч С 108; Уголовное право России. Часть Особенная Учеб­никПод ред. Л.Л Крутикова М. 1998 С. 266)

Состав преступления по конструкции формальный. Преступ­ление признается оконченным с момента выполнения указанных действий.

Субъективная сторона преступления характеризуется пря­мым умыслом. Лицо осознает, что совершает финансовые опе­рации и другие сделки с доходами, полученными преступным путем другими лицами, и желает совершить эти действия. Цель — придать правомерный вид владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или имуще­ством. Мотив — чаще всего корыстный, но может быть и иная личная заинтересованность. В этом случае, если виновному до­стоверно известно, что деньги или имущество получены иным лицом в результате совершения особо тяжкого преступления, то возможна уголовная ответственность по совокупности преступ­лений, предусмотренных ст. 174 и 316 УК (укрывательство пре­ступления).

Субъект преступления может быть специальным: руководи­тель или иное лицо коммерческой организации, уполномоченное осуществлять операции с денежными средствами или иным иму­ществом, а также частное лицо, достигшее возраста 16 лет.

Часть 2 ст. 174 УК включает квалифицирующее обстоятель­ство: совершение преступления в крупном размере. Согласно примечанию к ст. 174 УК финансовые операции и другие сдел­ки с денежными средствами или иным имуществом, признают­ся совершенными в крупном размере, если их сумма превыша­ет 1 млн руб.

Часть 3 ст. 174 УК предусматривает ответственность за дея­ние, предусмотренное ч. 2 рассматриваемой статьи, если оно со­вершено: а) группой лиц по предварительному сговору или б) лицом с использованием своего служебного положения. Поня­тие группы лиц по предварительному сговору дается в ч. 2 ст. 35 УК. Совершение преступления лицом с использованием своего служебного положения означает, что преступление совершается должностным лицом или служащим государственных органов или органов местного самоуправления; а также лицом, выпол­няющим управленческие функции в коммерческой организации. Такими лицами могут быть банковские служащие, государст­венные служащие, работники правоохранительных органов,

управляющий или генеральный директор какой-либо коммерче­ской организации и т.д.¹

Часть 4 ст. 174 УК устанавливает уголовную ответственность при особо отягчающих обстоятельствах, если действия, преду­смотренные ч. 2 и 3 рассматриваемой статьи совершаются орга­низованной группой. Понятие организованной группы раскрыва­ется в ч. 3 ст. 35 УК. В составе организованной группы могут быть работники банков, фондовых бирж, брокерских контор, инвестиционных фондов и т.д. В том случае если преступление совершается преступным сообществом, то квалификация дейст­вий организатора или руководителя должна быть по совокупно­сти преступлений: по ч. 3 ст. 174 и ч. 1 ст. 210 УК².

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174УК). Предмет преступления совпадает с аналогичным понятием, предусмотренным ст. 174 УК. Различие предметов заключается в том, что, применительно к ст. 174 УК, это денежные средства и иное имущество, которые пускаются в хозяйственный оборот, нажиты преступным путем другими ли­цами, о чем заведомо известно виновному. По ст. 174 УК пред­метом преступления являются деньги и иное имущество, нажи­тые самим преступником.

Объективная сторона преступления характеризуется дейст­виями, направленными на легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в резуль­тате совершения им преступлений (за исключением преступле­ний, предусмотренных ст. 193, 194, 198, 199, 199¹ и 199² УК). Но закон расширяет число способов, при помощи которых мож­но легализировать эти средства и иное имущество. Кроме на­званных в ст. 174 УК способов — совершение финансовых опе­раций и других сделок, закон называет использование указанных средств или имущества для осуществления предприниматель­ской или иной экономической деятельности. Например, лицо регистрируется в качестве индивидуального предпринимателя и действует в этом качестве или вносит суммы в уставный капитал

¹ См. примечания к ст 201 и 285 УК

² См Волженкин Б В Указ соч. С. 112.

250

какой-либо коммерческой организации, или создает благотвори­тельный фонд и так далее.

Преступная деятельность, которая предшествует легализации (отмыванию), не входит в понятие анализируемого преступления, она находится за рамками состава и должна квалифицироваться дополнительно по другим статьям УК (за исключением ст. 193, 194, 198, 199, 199¹ и 199²), если не истекли сроки давности. На­пример, деньги и вещи были приобретены в результате вымога­тельства, получения взяток или хищения и затем были пущены в хозяйственный оборот, т.е. легализованы¹.

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом и целью придать преступным доходам легальный характер.

Субъект преступления — лицо, достигшее возраста 16 лет, в некоторых случаях — специальный субъект.

Части 2, 3 и 4 ст. 174¹ УК содержат отягчающие и особо отяг­чающие обстоятельства, аналогичные соответствующим призна­кам, предусмотренным ст. 174 УК.

Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК). По внешним признакам анали­зируемое преступление совпадает с предпринимательством. Но законное предпринимательство основывается на собственном риске за счет собственных средств. Действия, предусмотренные в ст. 1 75 УК, связаны с имуществом, добытым преступным путем, которым лицо, не являясь его подлинным собственником, владеет и распоряжается как собственным. Поэтому закон признает такое поведение преступным.

Предметом преступления признается имущество, заведомо добытое преступным путем, т.е. в результате грабежа, разбойного нападения, вымогательства и других преступных действий. Не могут быть предметом рассматриваемого преступления драго­ценные металлы и природные драгоценные камни, оружие, бое­припасы, взрывные устройства, ядерные материалы или радиоак­тивные вещества, наркотики и другие предметы, изъятые из сво­бодного гражданского оборота. Приобретение или сбыт таких

¹ Не представляется убедительной точка зрения, согласно которой «рас­хититель не может нести дополнительную ответственность за способ исполь­зования» похищенного имущества т е за его легализацию (см Комментарий к УК РФ Книга вторая Под ред О Ф. Шишова С 84

предметов образуют признаки самостоятельных преступлений (ст. 191, 220, 222, 228, 228, 234, 242 УК).

Объективная сторона преступления характеризуется дейст­виями, составляющими две формы преступной деятельности: приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступ­ным путем. Обязательным признаком данных действий является то, что они не были заранее обещаны первичному преступнику. В случае заранее обещанных приобретения или сбыта краденого имущества виновный становится соучастником (пособником) хи­щения (п. 2 постановления Пленума Верховного Суда СССР от 31.07.62 № 11 «О судебной практике по делам о заранее обещан­ном укрывательстве преступлений, приобретении и сбыте заве­домо похищенного имущества»¹.

Приобретение имущества включает его покупку, принятие в подарок, получение в порядке обмена, в уплату долга и т.д.

Сбыт имущества выражается во всех формах его отчуждения: продаже, дарении, обмене, в виде оплаты услуг и т.д.

Состав по конструкции формальный; преступление признает­ся оконченным с момента выполнения любого из действий.

Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом Лицо осознает, что приобретает или сбывает имущество, заведомо добытое преступным путем, и желает совершить эти дей­ствия. Признак заведомости обязателен для характеристики субъ­ективной стороны. Цель и мотив — как правило, корыстные.

Субъект преступления — лицо, достигшее возраста 16 лет.

Часть 2 ст. 175 УК включает два квалифицирующих обстоя­тельства: а) совершение преступления группой лиц по предвари­тельному сговору; б) совершение преступления в отношении ав­томобиля или иного имущества в крупном размере. Понятие группы лиц по предварительному сговору дается в ч. 2 ст. 35 УК. Крупный размер определен в примечании к ст. 169 УК — свыше 250 тыс. руб.

Часть 3 ст. 175 УК содержит два особо отягчающих обстоя­тельства: а) совершение преступлений, предусмотренных ч. 1 и ч. 2 названной статьи, организованной группой; б) совершение тех же преступлений лицом с использованием своего служебного

¹ См Сборник постановлений Пленумов Верховных Судов СССР и РСФСР (РФ) по уголовным делам М, 2000. С. 21

9-9117 Инсмамова

положения. Понятие организованной группы дано в ч. 3 ст. 35 УК. Понятие служебного положения может быть раскрыто на основа­нии примечаний к ст. 201 и 285 УК.

Следует заметить, что рассматриваемое преступление сходно с преступлением, предусмотренным ст. 174 УК. В обоих случаях виновный заведомо знает, что совершает сделку с имуществом, полученным в результате совершения преступления другим ли­цом. Различие заключается в том, что в первом случае (ст. 174 УК) виновный совершает сделку в целях придания этому имуще­ству легального характера. Во втором (ст. 175 УК) — такая цель отсутствует.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском: