Кредитование организации

Рассчитаем эффект финансового рычага (ЭФР) для организации на 2015 год.

*процент за кредит условный, т.к. является коммерческой тайной.

ЭФР = (1-20%)*(22,38-5%)*(17000/4 000)=0,8*17,38=-59,09

Положительное значение ЭФР говорит о целесообразности привлечения заемных средств.

Бюджетные средства как источник финансирования деятельности организации.

ООО «Магистраль»не осуществляет финансовых взаимоотношений с органами государственной власти и местного самоуправления, не использует бюджетные средства и не пользуется государственной поддержкой. ООО «Магистраль»осуществляет свою деятельность самостоятельно, имея внутренние источники финансирования.

Финансовое планирование

Необходимость финансового планирования как особой сферы плановой деятельности обусловлено относительной самостоятельностью движения денежных средств по отношению к материально-вещественным элементам. Цель финансового планирования ООО «Магистраль»— прогнозирование платежеспособности и финансовой устойчивости предприятия. Планирование финансовых ресурсов и вложений гарантирует выполнение обязательств перед бюджетом, кредиторами и акционерами, обеспечивает финансирование предпринимательской деятельности.

Задачами финансового планирования организации являются:

* обеспечение торгового процесса необходимыми финансовыми ресурсами;

* установление финансовых отношений с бюджетом, банками и другими контрагентами;

* выявление направлений наиболее выгодных финансовых инвестиций;

* повышение прибыльности финансово-хозяйственной деятельности;

* контроль за образованием и расходованием денежных средств.

Стратегический (перспективный) финансовый план — это форма реализации целей и задач предприятия, стратегии инвестиций и предполагаемых накоплений. Основа стратегического финансового планирования, являющегося одной из коммерческих тайн предприятия, — определение потребности в капитале для осуществления предпринимательской деятельности. Тактический финансовый план — это годовой баланс доходов и расходов предприятия. В условиях инфляции финансовые планы составляются на квартал и корректируются с учетом индекса инфляции.

Кассовый план отражает движение наличных средств предприятия в течение определенного периода (чаще всего квартала). Именно плохое управление наличностью — основная причина финансово-экономических трудностей, поэтому составление кассовых планов и контроль за их выполнением имеют важное значение для повышения платежеспособности предприятия.

В конечном итоге финансовое планирование направлено на обеспечение рационального и эффективного использования имеющихся у предприятия финансовых ресурсов.

Заключение

Данный вид работы позволяет освоить анализ компании с разных сторон: организационной, производственной и финансовой.

После проделанной работы, я начал лучше разбираться в деталях. Следуя по плану, требовалось создавать общую картину функционирования компании. Благодаря написанию отчетности, можно в цифрах и более подробном описании понять деятельность компании.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском: