| Содержание операции
| Документ
| Номера корреспондирующих счетов
|
|
|
| Дебет
| Кредит
|
| 1.Поступила арендная плата
| Приходный кассовый ордер
|
|
|
| 2.Получена выручка за реализованную продукцию, оказанные услуги
| Приходный кассовый ордер
|
| 62, 76
|
| 3.Выручка за реализованные основные средства и иное имущество
| Приходный кассовый ордер
|
|
|
| 4.Получены наличные деньги с расчетного, валютного и иных счетов в банке
| Приходный кассовый ордер
|
| 51, 52, 55
|
| 5.Возвращен выданный аванс
| Приходный кассовый ордер
|
|
|
| 6.Получен аванс от заказчика
| Приходный кассовый ордер
|
|
|
| 7.Сдан в кассу остаток неиспользованных подотчетными лицами средств
| Приходный кассовый ордер
|
|
|
| 8.Погашена наличными задолженность по товарам в кредит, по займам, недостачам, растратам и хищениям.
| Приходный кассовый ордер
|
|
|
| 9.Внесен наличными вклад в уставный фонд предприятия
| Приходный кассовый ордер
|
|
|
| 10.Погашена наличными дебиторская задолженность
| Приходный кассовый ордер
|
|
|
| 11.Получены наличными штраф, пеня
| Приходный кассовый ордер
|
|
|
| 12.Списана положительная курсовая разница
| Расчет
|
|
|
| 13.Возврат в кассу излишне выплаченных сумм заработной платы
| Приходный кассовый ордер
|
|
|
| 14.Поступление наличных денег от филиалов и подразделений организации
| Приходный кассовый ордер
|
|
|
| 15.Оплачены долгосрочные ценные бумаги, внесены вклады, даны займы
| Расходный кассовый ордер
|
|
|
| 16.Оплачены счета по услугам, сторонних организаций
| Расходный кассовый ордер
| 76, 60
|
|
| 17.Оплачены из кассы расходы, осуществленные за счет средств целевого назначения
| Расходный кассовый ордер Счета поставщиков
|
|
|
| 18.Оплачены предприятием приобретенные товары
| Расходный кассовый ордер Счета поставщиков
|
|
|
| 19.Сданы денежные средства на счета в банке
| Расходный кассовый ордер Счета поставщиков
| 51, 52
|
|
| 20.Выданы единовременные пособия
| Расходный кассовый ордер
|
|
|
| 21.Выдана заработная плата
| Расчетно-платежные ведомости
|
|
|
| 22.Выдано под отчет
| Расходный кассовый ордер
|
|
|
| 23.Выдано наличными разным кредиторам
| Расходный кассовый ордер
|
|
|
| 24.Выявлена недостача денег в кассе; недостача удержана из заработной платы кассира
| Акт инвентаризации
| 94 50
| 70 94
|
| 25.Списана отрицательная курсовая разница
| Расчет
|
|
|
| 25.Оприходованы поступившие в кассу денежные документы (почтовые марки, вексельные марки, оплаченные авиабилеты и т.д.)
| Приходный кассовый ордер
|
| 50, 51, 52, 71, 76
|
