Тема №12: Теневая экономика в системе рыночного хозяйства.

Виды преступности в сфере экономики - 1) преступность против собственности; 2) преступность в сфере экономической деятельности; 3) преступность, посягающая на интересы службы в негосударственных коммерческих структурах. (Группировка по видам дана в соответствии со структурой главы 8 УК. РФ).

Виды хозяйственной преступности - преступления в сфере 1) производства; 2) распределения (в т.ч. денежного); 3) товарно-денежного обмена; 4) потребления. (Группировка дана в соответствии с требованиями воспроизводственного подхода, принятого в экономической теории).

Коррумпированность - степень и размеры нравственно-правового разложения определенной части представителей органов исполнительной власти, государственного, хозяйственного управления, лиц, наделенных полномочиями, представителей судебной власти и т.п., зараженности корыстно-криминальной мотивацией и непосредственной причастности к совершению коррупционных преступлений.

Коррупция - социальное явление, характеризующееся подкупом -продажностью государственных и иных служащих и на этой основе корыстным использованием ими в личных либо узкогрупповых, кор­поративных интересах официальных служебных полномочий, связан­ных с ними авторитета и возможностей. Оно указывает на степень мо­ральной испорченности, разложения и продажности, прежде всего должностных лиц и всей социальной прослойки служащих указанного аппарата. К типичным нарушениям морального и дисциплинарного характера относятся: невнимательное, бюрократическое отношение к запросам и потребностям граждан, уклонение от их фактического решения; использование служебного положения для решения неза­конных притязаний своих родственников, знакомых, небрежное от­ношение к исполнению своих профессиональных функций, нанося­щих моральный или незначительный материальный ущерб государст­венной службе. Наиболее опасной формой коррупции является её криминальная часть: халатное, преступно-небрежное исполнение служебных обязанностей с корыстной или иной личной заинтересо­ванностью, причинившее существенный вред гражданам или государ­ственным интересам; использование служебных правомочий для вы­могательства, незаслуженных привилегий и материальных благ; зло­употребления по службе для оказания содействия в совершении или сокрытии преступлений.

Криминальная конкуренция - отношения индивидуальных или групповых субъектов, которые ведут борьбу за монопольное осуществление определенного вида преступной деятельности или функционирования на конкретной территории, объектах или отраслях народного хозяйства

Криминальное предпринимательство - форма профессиональной преступной деятельности, обеспечивающая не только удовлетворение жизненных потребностей, но и извлечение дохода, который используется затем, в частности, на простое либо расширенное воспроизводство преступного бизнеса.

Легализация преступных доходов - сокрытие незаконного происхождения преступных доходов, искажение природы происхождения, места нахождения, размещения, движения или действительной принадлежности материальных ценностей или соотносимых с ними прав, а ровно придание им в любых формах правомерного вида, когда нарушителю известно, что эти материальные ценности являются доходами, полученными преступным путем.

Лжебанкротство - это заведомо ложное объявление юридическим лицом о неспособности платить по своим долговым обязательствам. Преследует цель сокрытия похищенных, растраченных сумм, других незаконных расходов в списанных суммах на затраты по якобы не оправдавшим себя хозяйственным операциям. Как правило, осуществляется в рамках допускаемого законом хозяйственного риска, что бы тем самым снять с себя ответственность за нанесенный прошлыми корыстно ориентированными действиями ущерб другим экономическим субъектам с сохранением своих нажитых при этом теневых доходов.

Лжефирма - это фиктивная хозяйственная организация, имеющая официальный юридический статус, но не выполняющая уставные обязательства и созданная в целях: получения кредитов и использования их в своих интересах учредителями лжефирмы; завышения стоимости работ, выполняемых сторонними организациями, или занижения доходов последних для сокращения размеров налогообложения, путем перераспределения затрат и доходов между указанными сторонними организациями и лжефирмой; выполнения подпольных (преступных) махинаций под прикрытием официального статуса лжефирмы.

Недобросовестная конкуренция - запрещенные законодательством или осуществляемые в нарушение установленных законодательством правил способы и формы соперничества между товаропроизводителями за лучшие, экономически наиболее выгодные условия про­изводства и реализации продукции, товаров, услуг.

Организованная преступность - это сложная система социальных связей и отношений осуществляемых устойчивыми группами лиц и сообществами по поводу незаконного извлечения прибыли. В качестве основных признаков организованной преступности выделяют:

преступная деятельность постоянного характера; имеет характер преступного предпринимательства; деятельность осуществляется в наиболее «рентабельных», выгодных сферах; главная цель - обеспечение прибылей достигается путем установления контроля над определенными сферами деятельности и структурами общества; проникновение в легальный бизнес с целью отмывания незаконно полученных денежных средств; использование специальных методов давления и конспирации преступной деятельности; функционирование в виде определенной организационной структуры. Однако, главный признак орга­низованной преступности - экономический, так как систематическое нарушение закона преследует главную цель - обогащение.

Преступность экономическая - среди специалистов не существует общепринятой дефиниции, поэтому можно выделить как минимум три похода к определению этого понятия:

Во-первых, к числу экономических можно отнести все преступления, которые затрагивают любые виды экономических отношений, складывающихся как в сфере хозяйствования (в экономике), так и вне её пределов.

Во-вторых, можно считать экономическими преступления, совершаемые только в сфере экономики. Соответственно, к категории экономических будут относиться, как преступные деяния в процессе непосредственного осуществления экономической деятельности, так и не связанные с ней, но совершаемые в границах функционирующей хозяйственной системы (например, такие преступления, как хищения на производстве, допускаемые наемными работниками). Наконец, в-третьих, к категории экономических можно отнести лишь такие преступления, которые совершаются только в ключевом сегменте эконо­мики (системы хозяйствования), связанном с извлечением прибыли, то есть в сфере экономической деятельности = сфере предпринима­тельства, бизнеса. При таком подходе в расчет берется только преступные деяния самих субъектов этого предпринимательства (бизнеса), совершаемые в процессе непосредственного осуществления ими экономической деятельности. Аналогичная трактовка экономических преступлений характерна для традиций западной криминологической науки и уголовно-правовой практики. Содержательно близка она и «преступлениям в сфере экономической деятельности», впервые включенным в новый российский уголовный кодекс 1996 г.

Наряду с этим, в среде отечественных специалистов распространена иная позиция, в соответствии с которой, экономическая преступность - это совокупность противоправных корыстных посягательств на собственность, порядок управления хозяйством со стороны лиц, как правило выполняющих определенные функции в сферах общественного производства, индивидуальной деятельности и иных многоаспектных экономических отношений между гражданами, а также использование определенного экономического потенциала для извлечения и сокрытия присваиваемой прибыли.

Преступность транснациональная - 1) Совокупность совершенных за определенный период преступлений (лиц, их совершивших), наносящих ущерб отношениям двух или более государств либо интересам юридических и физических лиц двух и более государств, ответственность за которые предусмотрена в актах международного уго­ловного права или в нормах национального уголовного законодательства, принятых в соответствии с такими международно-правовыми актами. 2) Категория преступлений, совершаемых сообществами или формированиями, имеющими транснациональные, т.е. далеко выходящие за национальные границы международные связи. Её основу составляют деяния в области экономической деятельности российских предприятий и организаций, торговли с зарубежными партнерами. Особое беспокойство вызывают посягательства на культурные и исторические ценности России, вывоз которых за рубеж уже перерос в общенациональную проблему. Транснациональный характер принимает наркобизнес, незаконные операции с оружием. В своей массе она является детищем организованной преступности.

Теневая занятость - активное участие граждан в теневой эконо­мической деятельности. Теневая занятость может быть полной и час­тичной. Полная теневая занятость - неучастие в общественном произ­водстве и занятие только неучтенной экономической деятельностью, Частичная теневая занятость - занятие теневой деятельностью наряду с участием в официальной экономике.

Теневые доходы - доходы граждан от теневой экономической деятельности. Их получают в денежной и натуральной форме путем незаконного перераспределения произведенного в официальной эко­номике общественного продукта или национального дохода, а также доходы от незаконной предпринимательской, либо криминальной дея­тельности в сфере экономики.

Факторы преступности - источники таких движущих сил, которые могут порождать, определять преступность, но могут и противодействовать ей.

В криминологии предприняты попытки подразделить все факторы на криминогенные и антикриминогенные и классифицировать их. Выделяются такие группы факторов, как:

1. социально-демографические, связанные с урбанизацией, миграцией, изменениями половозрастных структур населения и т.д.;

2. экономические, связанные с проблемами производства и реализацией товаров и т.д.;

3. социальные и социально-психологические;

4. организационно-правовые и др.

Латинское слово «фактор» можно перевести как делающий», «производящий» и обозначает движущую силу, совершающую про­цесс (в нашем контексте - причину преступности) или одно из его необходимых условий. Криминологи выделяют в среднем 200 так называемых криминогенных факторов...

Фиктивные хозяйственные операции - оформленные документально, но не осуществленные на практике хозяйственные операции, приносящие теневой доход инициаторам и другим участникам операции. Осуществляются как внутри одного предприятия, так и по взаимной тайной договоренности с внешними участниками такой операции - физическими и юридическими лицами.

Финансовое мошенничество - совершение противоправных действий в сфере денежного обращения путем обмана, злоупотребления доверием и других манипуляций с целью незаконного обогащения.

Борьба с преступностью - совокупность мер экономического, по­литического (правового), психологического, организационно-инфор­мационного и иного технического характера, направленных на устранение и (или) ослабление факторов, способствующих совершению преступлений, на предупреждение, пресечение, регистрацию, рассле­дование и раскрытие преступлений, на осуществление уголовного правосудия, исправление лиц, совершивших преступления, и контроль за их поведением после отбывания наказания, а также на возмещение отрицательных последствий преступлений. В цивилизованных стра­нах в последнее время все чаще отказываются от термина «борьба с преступностью», предпочитая вести речь о контроле над преступностью.

Список рекомендуемой литературы

1. Булатов А.С. Экономика: Учебник. – М: Инфра-М, 2010.
2. Экономика. Курс лекций, изд. 3-е доп. / М.П. Гуров, Л.В. Дончевская, К.А. Инфантьев, В.Ф. Латыпов, Ю.А. Кудрявцев, О.В. Фролова. СПб.: Изд-во СПб ун-та МВД России, 2011.
3. М.П. Гуров, Ю.А. Кудрявцев, О.В. Фролова. Основы экономики: Учебное наглядное пособие. М.: ЦОКР МВД России, 2008.
4. Макконелл К.Р., Брю С.Л. Экономикс: принципы, проблемы, политика. М., 2009.
5. Баликоев В. З. Общая экономическая теория. – М.: Омега-Л, 2007.
6. Градов А. П. Национальная экономика. – СПб, Питер, 2007.
7. Гуров М.П., Инфантьев К.А., Привалов К.В. Экономика (ключевые вопросы): Учебное пособие / Под общ. ред. В.П. Очередько. СПб., 2004.
8. Деловые игры в экономике: методология и практика / Плешакова М.В., Чигиринская Н.В., Шаховская Л.С. – М.: КноРус, 2008.
9. Киселева Е. А. Макроэкономика. Введение в макроэкономику. Тесты и задачи. Интернет-ресурсы. – М.: Эксмо-Пресс, 2007.
10. Курс экономической теории. Общие основы экономической теории. Микроэкономика. Макроэкономика. Основы национальной экономики / Сидорович А. В., науч. ред. – М.: Дело и сервис, 2007.
11. Никифоров А. А., Антипина О. Н., Миклашевская Н. А. Макроэкономика. Научные школы, концепции, экономическая политика. – М.: Дело и сервис, 2008.
12. Теневая экономика /Латов Ю.В., Ковалев С.Н. – М.: Норма, 2006.
13. Чепурин М. Н., Киселева Е. А. Курс экономической теории. – М.: Аса, 2012.

Гуров Михаил Павлович,

кандидат экономических наук, доцент;

Кудрявцев Юрий Анатольевич,

кандидат юридических наук;

Фролова Ольга Викторовна,

кандидат юридических наук