за 2014 г. по форме, утвержденной 6 страница

└─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

┌─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

│─┼─┼─┼─│ год 403 │─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─│

└─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

┌─┐ ┌─┐

└─┘ └─┘

┌─┐ ┌─┐

└─┘││││││││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

││││││││││││││ ИНН │7│7│0│4│5│0│2│5│5│2│─┼─│

││0021││2113││ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐

КПП │7│7│0│4│0│1│0│0│1│ Стр. │0│1│0│

└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘

Приложение N 3 к Листу 02

Расчет суммы расходов по операциям, финансовые результаты по которым учитываются

при налогообложении прибыли с учетом положений статей 268, 275.1, 276, 279,

323 Налогового кодекса Российской Федерации

(за исключением отраженных в Листе 05)

┌─┐ 1 - организация, не относящаяся к указанным

Признак налогоплательщика (код) │1│ по кодам 2, 3 и 4

└─┘ 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель

3 - резидент особой экономической зоны

4 - организация, осуществляющая деятельность на новом

морском месторождении углеводородного сырья

┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┐

Лицензия: серия │─┼─┼─│ номер │─┼─┼─┼─┼─│ вид │─┼─│/│─┼─│

└─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┘

Показатели Код строки Сумма в рублях

1 2 3

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

Количество объектов реализации амортизируемого 010 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │3│

имущества - всего └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

в том числе объектов, реализованных с убытком 020 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │1│

└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

Выручка от реализации амортизируемого имущества 030 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │8│0│0│0│0│

└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

Остаточная стоимость реализованного ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

амортизируемого имущества и расходы, связанные с 040 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │9│2│0│0│0│

его реализацией └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

Прибыль от реализации амортизируемого имущества 050 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │4│0│0│0│

(без учета объектов, реализованных с убытком) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

Убытки от реализации амортизируемого имущества 060 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │1│6│0│0│0│

(без учета объектов, реализованных с прибылью) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

Выручка от реализации права требования долга:

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

до наступления срока платежа (пункт 1 статьи 100 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │1│2│0│0│0│0│

279 Налогового кодекса Российской Федерации) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

после наступления срока платежа (пункт 2 ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

статьи 279 Налогового кодекса Российской 110 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │7│0│0│0│0│

Федерации) <*> └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

Стоимость реализованного права требования долга:

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

до наступления срока платежа (пункт 1 статьи 120 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │1│2│3│0│0│0│

279 Налогового кодекса Российской Федерации) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

после наступления срока платежа (пункт 2 ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

статьи 279 Налогового кодекса Российской 130 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │7│6│0│0│0│

Федерации) <*> └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

Убыток от реализации права требования долга в

соответствии с пунктом 1 статьи 279

Налогового кодекса Российской Федерации:

размер убытка, соответствующий сумме ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

процентов, исчисленных в соответствии со 140 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │3│0│0│0│

статьей 269 Налогового кодекса Российской └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

Федерации

размер убытка, превышающий сумму процентов, ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

исчисленных в соответствии со статьей 269 150 │─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─│

Налогового кодекса Российской Федерации └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

Убыток от реализации права требования долга

в соответствии с пунктом 2 статьи 279

Налогового кодекса Российской Федерации:

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

убыток от реализации права требования 160 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │6│0│0│0│

долга <*> └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

в том числе убыток от реализации права ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

требования долга, относящийся к 170 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │3│0│0│0│

внереализационным расходам текущего └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

отчетного (налогового) периода <*>

--------------------------------

<*> С 01.01.2015 строки не применяются.

┌─┐ ┌─┐

└─┘ └─┘

┌─┐ ┌─┐

└─┘││││││││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

││││││││││││││ ИНН │7│7│0│4│5│0│2│5│5│2│─┼─│

││0021││2120││ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐

КПП │7│7│0│4│0│1│0│0│1│ Стр. │0│1│1│

└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘

Приложение N 3 к Листу 02 (продолжение)

Показатели Код строки Сумма в рублях

1 2 3

Выручка от реализации товаров (работ, услуг),

имущественных прав по объектам обслуживающих ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

производств и хозяйств, включая объекты 180 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │1│8│0│0│0│0│

жилищно-коммунальной и социально-культурной └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

сферы

Расходы, понесенные обслуживающими ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

производствами и хозяйствами при реализации ими 190 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │9│0│0│0│0│

товаров (работ, услуг), имущественных прав в └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

текущем отчетном (налоговом) периоде

Сумма убытков текущего отчетного (налогового) ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

периода по объектам обслуживающих производств и 200 │─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─│

хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

и социально-культурной сферы

в том числе убытки, не учитываемые для целей ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

налогообложения в текущем отчетном 201 │─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─│

(налоговом) периоде └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

Доходы учредителя доверительного управления ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

(доходы выгодоприобретателя), полученные в 210 │─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─│

рамках договора доверительного управления └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

имуществом

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

в том числе внереализационные доходы 211 │─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─│

└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

Расходы учредителя доверительного управления ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

(выгодоприобретателя), связанные с 220 │─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─│

осуществлением договора доверительного └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

управления имуществом

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

в том числе внереализационные расходы 221 │─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─│

└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

Убытки, полученные в отчетном (налоговом) ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

периоде в рамках договора доверительного 230 │─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─│

управления имуществом └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

Цена реализации права на земельный участок 240 │─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─│

└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

Сумма не возмещенных налогоплательщику затрат, ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

связанных с приобретением права на земельный 250 │─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─│

участок └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

Убыток от реализации права на земельный участок 260 │─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─│

└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

Итого выручка от реализации по операциям, ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

отраженным в Приложении N 3 к Листу 02 340 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │4│5│0│0│0│0│

(сумма строк 030, 100, 110, 180 (210 - 211), └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

240 Приложения N 3 к Листу 02)

Итого расходы по операциям, отраженным в ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

Приложении N 3 к Листу 02 (сумма строк 040, 350 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │3│8│1│0│0│0│

120, 130, 190 (220 - 221), 250 └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

Приложения N 3 к Листу 02)

Убытки по операциям, отраженным в Приложении N 3 ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

к Листу 02 (сумма строк 060, 150, 160, 201, 360 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │2│2│0│0│0│

230, 260 Приложения N 3 к Листу 02) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

┌─┐ ┌─┐

└─┘ └─┘

┌─┐ ┌─┐

└─┘││││││││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

││││││││││││││ ИНН │7│7│0│4│5│0│2│5│5│2│─┼─│

││0021││2137││ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐

КПП │7│7│0│4│0│1│0│0│1│ Стр. │0│1│2│

└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘

Приложение N 4 к Листу 02

Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу

┌─┐ 1 - организация, не относящаяся к указанным

Признак налогоплательщика (код) │1│ по кодам 3 и 4

└─┘ 3 - резидент особой экономической зоны

5 - по операциям с ценными бумагами и финансовыми

инструментами срочных сделок, не обращающимися

на организованном рынке

4 - организация, осуществляющая деятельность на новом

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском: