№ п/п
| Содержание хозяйственной операции
| № 61-62
| № 63-64
|
|
|
|
|
| Перечислено с расчетного счета:
|
|
|
1.1
| ПАО «Ленсвет» - кредиторская задолженность (см. расшифровку к счету 60)
| ?
| ?
|
1.2
| ООО «Арендодатель» - кредиторская задолженность (см. расшифровку к счету 76)
| ?
| ?
|
| От ООО «Станкопром» получен станок
|
|
|
| За оказанные услуги по доставке станка принят к оплате счет-фактура ООО «Транском»
|
|
|
| Станок введен в эксплуатацию
| ?
| ?
|
| Перечислено с расчетного счета:
|
|
|
5.1
| ООО «Станкопром» за станок
| ?
| ?
|
5.2
| ООО «Транском» за доставку станка
| ?
| ?
|
| Получены материалы от ООО «Клен»
|
|
|
6.1
| доски 5 кв.м по 2100 руб.
| ?
| ?
|
6.2
| ДСП 10 листов по 250 руб.
| ?
| ?
|
| Получено с расчетного счета на выплату заработной платы, командировочных и хозяйственных расходов (см.п.8)
|
|
|
| Выдано из кассы:
|
|
|
8.1
| Заработная плата (см. остаток по счету 70)
| ?
| ?
|
8.2
| Анисимову П.П. на командировочные расходы
|
|
|
8.3
| Васильевой А.С. на хозяйственные расходы
|
|
|
| По авансовому отчету Васильевой А.С. приобретены гвозди 30 кг по 40 руб
| ?
| ?
|
| По авансовому отчету списываются командировочные расходы Анисимова П.П.
|
|
|
| В кассу возвращен остаток неиспользованных подотчетных сумм от Анисимова П.П.
| ?
| ?
|
| Васильевой А.С. выдан из кассы перерасход по авансовому отчету
| ?
| ?
|
| Перечислено с расчетного счета:
|
|
|
13.1
| Страховые взносы (см. остаток по сч.69)
| ?
| ?
|
13.2
| Налоги (см. остаток по сч.68)
| ?
| ?
|
| Отпущены со склада материалы в основное производство:
|
|
|
14.1
| доски 10 кв м 2100 руб.
| ?
| ?
|
14.2
| ДСП 15 листов по 250 руб.
| ?
| ?
|
14.3
| гвозди 10 кг по 40 руб.
| ?
| ?
|
| Начислена амортизация по основным средствам
|
|
|
| Принят к оплате счет-фактура от ПАО «Ленсвет» за электроэнергию
|
|
|
| Начислена заработная плата рабочим и служащим
|
|
|
| Начислены страховые взносы на заработную плату – 30%
| ?
| ?
|
| Удержан из заработной платы НДФЛ
|
|
|
| Оприходована на склад готовая продукция по фактической себестоимости
| ?
| ?
|
| Отгружена готовая продукция покупателю ООО «Петросервис» по продажным ценам
|
|
|
| Поступила на расчетный счет выручка за реализованную продукцию
| ?
| ?
|
| Списывается фактическая себестоимость реализованной продукции
| ?
| ?
|
| Определяется финансовый результат от основной деятельности
| ?
| ?
|
| Начислен налог на прибыль (20%)
| ?
| ?
|
| Всего по ЖХО:
|
|
|