ТОР 5 статей:
Методические подходы к анализу финансового состояния предприятия
Проблема периодизации русской литературы ХХ века. Краткая характеристика второй половины ХХ века
Характеристика шлифовальных кругов и ее маркировка
Служебные части речи. Предлог. Союз. Частицы
КАТЕГОРИИ:
- Археология
- Архитектура
- Астрономия
- Аудит
- Биология
- Ботаника
- Бухгалтерский учёт
- Войное дело
- Генетика
- География
- Геология
- Дизайн
- Искусство
- История
- Кино
- Кулинария
- Культура
- Литература
- Математика
- Медицина
- Металлургия
- Мифология
- Музыка
- Психология
- Религия
- Спорт
- Строительство
- Техника
- Транспорт
- Туризм
- Усадьба
- Физика
- Фотография
- Химия
- Экология
- Электричество
- Электроника
- Энергетика
Етапи кредитного процесу.
Частина 2
Дніпропетровськ – 2010
Методичні вказівки з підготовки до практичних занять з дисципліни «Банківські операції» для студентів економічних спеціальностей. Частина 2 / Укладачі: В.Ф. Левченко, І.Л. Окуневич, О.В.Оскома, Л.В. Тіверіадська – Дніпропетровськ: ПДАБА, 2010 – 40 с.
В методичних вказівках сформульовані основні питання, які будуть розглядатися на практичних заняттях з дисципліни «Банківські операції», також наданий перелік основної літератури для підготовки до занять.
| Укладачі: | В.Ф. Левченко, кандидат економічних наук, доцент кафедри Фінансів і маркетингу ПДАБА; І.Л. Окуневич, асистент кафедри Фінансів і маркетингу ПДАБА; О.В. Оскома, асистент кафедри Фінансів і маркетингу ПДАБА; Л.В. Тіверіадська, асистент кафедри Фінансів і маркетингу ПДАБА. | |
| Відповідальний за випуск: | Р.Б. Тян, доктор економічних наук, професор, зав. кафедрою Фінансів і маркетингу ПДАБА. | |
| Рецензент: | Н.М. Пирець, кандидат економічних наук, доцент кафедри Обліку та аналізу ПДАБА. | |
| Затверджено на засіданні кафедри Фінансів і маркетингу протокол № 6/68 від 27.01.2010 р. | ||
| Затверджено на засіданні Методичної ради ПДАБА протокол № 3(63) від 28.01.2010 р. | ||
ЗМІСТ
| Тема 6. Кредитні операції банків…………………………………… | |
| Тема 7. Операції банків з векселями………………………………. | |
| Тема 8,9. Операції банків із цінними паперами. Банківські інвестиції ……………………………………………………………… | |
| Тема 10 Операції банків з іноземною валютою…………………….. | |
| Тема 11. Забезпечення фінансової стійкості банку……………….... |
Тема 6. Кредитні операції банків
Ключові терміни і поняття: довгострокове кредитування, кредит, застава, іпотечний кредит, короткостроковий кредит, кредитна лінія, кредитний договір, кредитний рахунок, кредитний ризик, кредитні відносини, кредитоспроможність, овердрафт, овернайт, позичальник, порука, споживчий кредит.
План вивчення теми
1. Класифікація банківських кредитів.
2. Етапи кредитного процесу.
3. Кредитний ризик та методи його зниження.
4. Резерв на покриття можливих втрат за кредитними операціями банків.
5. Формули для фінансових розрахунків.
1. Класифікація банківських кредитів.
Кредити комерційних банків можна класифікувати за різними ознаками та критеріями. Найзручнішою є така:
Таблиця 6.1
Класифікація банківських кредитів
| Ознаки та критерії | Види кредитів |
| за основними категоріями позичальників | галузям народного господарства; населенню; державним органам влади |
| за цільовим спрямуванням | виробничий (поповнення обігових коштів та основних засобів) споживчий (споживчі цілі населення) |
| за строками користування | строкові; до запитання (онкольні); прострочені; відстрочені (пролонговані) |
| залежно від забезпечення | забезпечені (ломбардні); незабезпечені (бланкові). |
| за методами надання | у разовому порядку; відповідно до відкритої кредитної лінії; гарантовані (із заздалегідь обумовленою датою надання, за потребою). |
| залежно від кількості кредиторів | двосторонній (комерційний банк-позичальник); консорціумний; багатосторонній (паралельний). |
| залежно від порядку погашення | водночас; у розстрочку; достроково (за вимогою кредитора або за заявою позичальника); з регресією платежів; після закінчення обумовленого періоду (місяця, кварталу). |
| за характером і способом сплати відсотків | з фіксованою відсотковою ставкою; з плаваючою відсотковою ставкою; зі сплатою відсотків у міру використання наданих коштів (звичайний кредит) зі сплатою відсотків одночасно з отриманням кредиту (дисконтний кредит). |
| за ступенем ризику | кредити під контролем; субстандартні; сумнівні; безнадійні. |
Треба звернути увагу на такі найпоширеніші форми забезпечення кредиту як:
- гарантія, або порука третьої сторони;
- переуступка контрактів, дебіторської заборгованості;
- застава товарних запасів;
- застава дорожніх документів, нерухомого майна (іпотека), цінних паперів, дорогоцінних металів, страхування.
У світовій банківській практиці найпоширенішими схемами надання позик є кредитна лінія, револьверний (автоматично поновлюваний) кредит, овердрафт.
Етапи кредитного процесу.
Процес кредитування розподіляється на чотири етапи, кожний з яких вносить свій внесок у якісні характеристики позички і визначає ступінь її надійності й прибутковості для банку.
1. Розгляд заяви на отримання кредиту.
При зверненні за отриманням кредиту клієнт повинен подати в банк:
• офіційну заяву на одержання кредиту;
• короткий опис поданого кредитування проекту;
• короткий опис підприємства-позичальника.
Банк може вимагати іншу документацію й матеріали для оцінки обґрунтованості потреби в позичці, фінансового стану й кредитоспроможності потенційного позичальника.
2. Вивчення кредитоспроможності, фінансового стану клієнта та оцінка ризику за позичкою.
Аналіз кредитоспроможності, фінансового стану клієнта й оцінка ризику за позичкою базуються на використанні таких джерел інформації:
- матеріали, отримані безпосередньо від клієнта;
- матеріали про клієнта, які знаходяться в архівах і базах даних банку (якщо клієнт має кредитну «історію«);
- необхідні відомості можуть бути отримані від зовнішнього оточення клієнта (постачальники, кредитори, покупці продукції, обслуговуючі банки, податкова служба та ін.);
- звіти та інші матеріали державних і приватних установ (галузеві аналітичні дослідження, статистична інформація, довідники з інвестицій та ін.).
Основним джерелом інформації для аналізу фінансового стану потенційного позичальника є його бухгалтерські звіти.
У результаті розгляду звітів визначаються кількісні параметри, що характеризують господарську діяльність позичальника:
- ліквідність;
- економічну та фінансову стабільність;
- прибутковість (рентабельність);
- перспективи грошових потоків.
Вивчаючи цей розділ треба детальніше розглянути основні коефіцієнти за допомогою яких працівник кредитного відділу банку може вивчити кредитоспроможність клієнта, а саме:
коефіцієнт абсолютної (термінової) ліквідності, коефіцієнт загальної ліквідності, коефіцієнт платоспроможності, величину оборотного (робочого) капіталу, обіговість запасів, обіговість дебіторської заборгованості, обіговість кредиторської заборгованості, коефіцієнт фінансової стабільності, коефіцієнт фінансової незалежності, коефіцієнт співвідношення залучених і власних коштів, коефіцієнт маневреності власних коштів, коефіцієнт рентабельності виробництва.
3. Підготовка і укладення кредитної угоди.
У процесі розробки умов кредитної угоди співробітник банку визначає основні характеристики позички: вид кредиту, суму кредиту, термін кредиту, спосіб погашення, забезпечення, ціну кредиту, інші умови.
Основним видом плати за користування банківським кредитом є процент. Поряд з процентом банки можуть установлювати комісію, що застосовується як додатковий елемент ціни банківського кредитування.
Необхідно розглянути фактори, що впливають на ціну банківського кредиту.
Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском: