Основні вимоги до організації роботи з ведення рахунків

6.1. Порядок відкриття (закриття) та режим рахунків визначаються нормативно-правовими актами Національного банку.

6.2. Порядок відкриття (закриття) внутрішньобанківських рахунків для накопичення інформації з обліку нарахованих доходів і витрат, кредитів, розміщених депозитів, розподілу прибутку тощо банк визначає самостійно.

6.3. Усі рахунки мають бути зареєстровані в книзі реєстрації відкритих рахунків. Ведення книги реєстрації відкритих рахунків в електронній формі має забезпечувати захист інформації від модифікації.

6.4. Документи для відкриття рахунків клієнтам перевіряють уповноважені особи юридичної служби та/або уповноважені особи інших структурних підрозділів, яким надано таке право відповідно до внутрішнього положення банку. Після отримання дозволу керівництва банку на відкриття рахунку ці документи надаються особі, яка уповноважена здійснювати відкриття рахунків та їх реєстрацію. Документи для відкриття рахунків клієнтів мають зберігатися у справі з юридичного оформлення рахунку (далі - юридична справа), що оформляється для кожного клієнта окремо. Картки із зразками підписів та відбитком печатки передаються відповідальному виконавцю та контролеру.

6.5. Порядок зберігання документів для оформлення рахунків клієнтам (юридична справа) установлюється банком самостійно згідно з його внутрішнім положенням.

6.6. Вилучення документів з юридичних справ здійснюється відповідно до вимог законодавства України. Листування, що пов'язане з юридичним оформленням рахунків клієнта, зберігається в юридичній справі.

6.7. Документи, що втратили чинність, за діючими рахунками клієнтів залишаються в юридичній справі, на них проставляється відмітка про заміну новими. У разі заміни картки із зразками підписів один примірник раніше наданого зразка картки, засвідчений нотаріально або вищою організацією, укладається в юридичну справу (решта примірників знищується).

Якщо рахунок клієнта закривається, то на його юридичній справі робиться відповідний запис із зазначенням дати закриття рахунку.

6.8. У разі закриття рахунку, реорганізації підприємства або зміни його назви власник рахунку має повернути банку чекові книжки на отримання грошей з чеками, що залишилися невикористаними.

Невикористані чеки приймаються відповідальним виконавцем, кожний невикористаний чек має бути погашений шляхом відрізання його частини, що призначена для підпису. Погашені чеки зберігаються в юридичній справі.

Якщо з будь-яких причин клієнт не повертає банку невикористані грошові чеки, то в пояснювальній записці він має зазначити причину їх неповернення.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском: