ТОР 5 статей:
Методические подходы к анализу финансового состояния предприятия
Проблема периодизации русской литературы ХХ века. Краткая характеристика второй половины ХХ века
Характеристика шлифовальных кругов и ее маркировка
Служебные части речи. Предлог. Союз. Частицы
КАТЕГОРИИ:
- Археология
- Архитектура
- Астрономия
- Аудит
- Биология
- Ботаника
- Бухгалтерский учёт
- Войное дело
- Генетика
- География
- Геология
- Дизайн
- Искусство
- История
- Кино
- Кулинария
- Культура
- Литература
- Математика
- Медицина
- Металлургия
- Мифология
- Музыка
- Психология
- Религия
- Спорт
- Строительство
- Техника
- Транспорт
- Туризм
- Усадьба
- Физика
- Фотография
- Химия
- Экология
- Электричество
- Электроника
- Энергетика
ФОРМЫ ОПЕРАЦИОННОГО БЮДЖЕТА
Бюджет продаж*
(Вариант 1)
| Наименование | 200_г (факт) | 200- г. по месяцам | Итого | |||||||||||
| Запланированные продажи, (ед.) | ||||||||||||||
| · Продукт А | 170.000 | 10.000 | 9.000 | 12.000 | 15.000 | 16.000 | 16.000 | 18.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 196.000 |
| · Продукт В | 10.000 | 2.000 | 1.000 | 1.500 | 1.500 | 1.500 | 1.500 | 1.500 | 1.500 | 1.500 | 1.500 | 1.500 | 17.000 | |
| · Продукт С | 270.000 | 18.000 | 17.000 | 13.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 138.000 |
| Цена за единицу (руб.\ед.) **) | ||||||||||||||
| · Продукт А | ||||||||||||||
| · Продукт В | ||||||||||||||
| · Продукт С | ||||||||||||||
| Запланированные продажи, (ед.) | ||||||||||||||
| · Продукт А | 20.400 | 1.700 | 1.557 | 2.112 | 2.700 | 2.944 | 3.008 | 3.456 | 3.920 | 4.000 | 4.080 | 4.160 | 4.240 | 37.877 |
| · Продукт В | 2.000 | 4.778 | ||||||||||||
| · Продукт С | 8.100 | 7.573 | ||||||||||||
| Всего продажи, (тыс.руб.) | 30.500 | 2.725 | 2.934 | 3.048 | 3.628 | 3.889 | 3.971 | 4.438 | 4.921 | 5.020 | 5.119 | 5.218 | 5.317 | 50.228 |
*) В данной форме не представлены объемы продаж в разрезе географических районов, сегментов или отдельных клиентов
**) Цены на продукты планируются с учетом ожидаемой инфляции (2 % в месяц) (определены в зависимости от клиентов)
Бюджет продаж *)
(вариант 2)
| Показате-ли | Всего | в том числе по рынкам (клиентам) | |||||||||
| Рынок Х | Рынок У | Рынок Z | |||||||||
| Колич-во, ед. | Выручка от продаж, тыс. руб. | Цена единицы, руб. | Количество, ед. | Выручка, тыс. руб. | Цена единицы, руб. | Количество, ед. | Выруч-ка, тыс. руб. | Цена единицы, руб. | Количество, ед. | Выручка, тыс. руб. | |
| 2=5+8+11 | 3=6+9+12 | 6=4х5 | 9=7х8 | 12=10х11 | |||||||
| Продукт А январь | |||||||||||
| февраль | 168,6 | ||||||||||
| март | 172,0 | 180,6 | |||||||||
| … | … | … | … | … | … | … | |||||
| Продукт В январь | - | - | - | ||||||||
| февраль | - | - | - | 229,5 | 280,5 | ||||||
| март | - | - | - | ||||||||
| … | … | … | … | … | … | … | … | … | |||
| Продукт С январь | 53,1 | - | - | - | |||||||
| февраль | 54,2 | 379,4 | - | - | - | 48,8 | 487,6 | ||||
| март | 55,3 | 276,4 | - | - | - | 339,6 | |||||
| … | … | … | … | … | … | … | … | … | |||
| Итого | 23448,6 | 7496,4 |
*) таблица составлена в форме матрицы «Продукт-рынок» в разрезе рынков (клиентов)
**) цены дифференцированы по клиентам
Бюджет производственных запасов
(вариант 1)
(в тыс.руб)
| Наименование | 200_г (факт) | 200_ г. по месяцам / на конец месяца | итого | |||||||||||
| Запас готовой продукции, шт | ||||||||||||||
| · Продукт А | 1.200 | 1.500 | 1.600 | 1.600 | 1.800 | 2.000 | 2.000 | 2.000 | 2.000 | 2.000 | 2.000 | 20.600 | ||
| · Продукт В | 1.800 | |||||||||||||
| · Продукт С | 1.700 | 1.300 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 13.000 | |||
| Производственная себестоимость единицы продукции (руб.) | ||||||||||||||
| · Продукт А | 1.955 | |||||||||||||
| · Продукт В | 1.493 | |||||||||||||
| · Продукт С | ||||||||||||||
| Запас готовой продукции (тыс.руб.) | ||||||||||||||
| · Продукт А | ||||||||||||||
| · Продукт В | ||||||||||||||
| · Продукт С | ||||||||||||||
| Запас основных материалов, (тыс.руб.) | ||||||||||||||
| · Продукт А | ||||||||||||||
| · Продукт В | ||||||||||||||
| · Продукт С |
* прямые материалы на единицу продукции взяты из калькуляции с учетом ожидаемой инфляции (2 % в месяц)
** запасы материалов на конец периода составляют 40% от потребности в материалах следующего месяца
*** запас материалов на начало периода равен конечному запасу предыдущего периода
**** запас готовой продукции в натур. выражении составляет 10 % от объема продаж следующего месяца
Бюджет производственных запасов, содержащая информацию для составления балансового плана
(вариант 2)
(тыс. руб.)
| Вид ТМЗ, месяц | Остаток на первое число месяца | Приобрете ние | Расход | Остаток на последнее число месяца |
| 5=2+3-4 | ||||
| Материалы январь | ||||
| февраль | ||||
| март | ||||
| … | … | … | … | … |
| Готовая продукция продукт А январь | ||||
| февраль | ||||
| март | ||||
| … | … | … | … | … |
*) Форма составляется по каждому виду материальных ресурсов и готовой продукции (или по средним значениям)
Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском: