ТОР 5 статей: Методические подходы к анализу финансового состояния предприятия Проблема периодизации русской литературы ХХ века. Краткая характеристика второй половины ХХ века Характеристика шлифовальных кругов и ее маркировка Служебные части речи. Предлог. Союз. Частицы КАТЕГОРИИ:
|
Этап сокрытия преступленияа) управляющий российским коммерческим банком готовит обстоятельное обоснование убыточной кредитной сделки для отчета перед советом директоров, учредителями, либо совещанием акционеров, ссылаясь при этом на форс-мажорные обстоятельства, иные «уважительные» причины, представляя при этом заранее подготовленные документы. Затем в своем отчете менеджер ссылается на общий активный баланс своей деятельности, который конечно с лихвой покрывает ущерб от одной «неудачной» сделки (20 млн. долларов). б) фиктивные фирмы «Б» и «В» быстро ликвидируются, а сообщники российского менеджера, появляются уже под другими анкетными данными. Структуру рассмотренного способа мошенничества можно отразить в следующей схеме. Схема 11
Следует отметить, что в преступной деятельности мошенников структура способа совершения преступления более сложная, чем описанная в тексте и отраженная в простой (элементарной) схеме. Но тем не менее схема дает достаточно отчетливое отражение исследуемого способа мошеннических действий. Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском:
|