Тема 9. Формы обеспечении возвратности банковских ссуд

План:

1. Классификация форм обеспечения банковских кредитов

2. Договор о залоге, его содержание и структура

3. Цессия, ее правовая структура и виды: открытая, тихая, общая и глобальная

1. Классификация форм обеспечения банковских кредитов

Под формой обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник получения имеющегося долга, юридического оформления права кредитора на его использование.

В банковской практике источники погашения ссуд подразделяются на первичные и вторичные.

Первичным источником погашения является выручка от реализации продукции, оказания услуг или доход, поступающий физическому лицу. Зарубежные банкиры считают своим «золотым правилом» ориентироваться, прежде всего, на первичный источник погашения.

К вторичным источникам относятся: залог имущества и прав, гарантии и поручительства, страхование, цессия.

Указанные формы обеспечения оформляются специальными документами, имеющими юридическую силу и закрепляющими за кредитором определенный источник для погашения ссуды в случае отсутствия у заемщика средств при наступлении срока.

1. 3алог — такой способ обеспечения обязательств, в силу которого кредитор (залогодатель - банк) имеет право в случае не исполнения должником обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами;

Залогодатель – это физическое или юридическое лицо, предоставляющее принадлежащее ему имущество в качестве обеспечения возврата займа, получаемого заемщиком. Залогодателем может выступать как сам заемщик, так и третье лицо.

Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения. Кроме того, всегда необходимо учитывать то, что рыночная стоимость заложенного имущества может снизиться. Следовательно, во всех случаях стоимость залога должна быть выше размера запрашиваемого кредита.

Залоговая стоимость обеспечения на практике обычно определяется как:

Сумма основного долга + начисленное вознаграждение за 6 мес.

Залогом могут быть обеспечены обязательства как юридических, так и физических лиц. Залог возникает в силу договора или закона. Наибольшее распространение имеет залог в силу договора, когда должник добровольно отдает имущество в залог, заключая об этом договор с кредитором. Это означает, что договор о залоге не носит самостоятельного характера, т.е. его нельзя заключить без взаимосвязи с другим договором, исполнение которого он обеспечивает.

В основе залоговых операций лежат следующие основные положения:

1. Гарантией выполнения требований кредитора-залогодержателя является только определенное имущество должника, т.е. только то имущество, которое в соответствии с законодательством РК может быть отчуждено;

2. Кредитор (залогодержатель) в случае невозврата заемщиком долга имеет право обращать взыскание на заложенное имущество, в том числе путем его продажи, т.е. отчуждения его от залогодателя.

Конкретно в качестве залога может выступать движимое и недвижимое имущество - предприятия в целом или комплексы, основные фонды (здания, оборудование, транспортные средства), товарно-материальные ценности, имущество, поступающее в будущем, ценные бумаги и т.д.

Существует два вида залога:

- Залог с оставлением имущества у залогодателя.

- Залог с передачей заложенного имущества залогодержателю (заклад).

В отечественной банковской практике в основном применяется первый вид залога. В данном случае залогодатель вправе владеть и пользоваться предметом залога в соответствии с его назначением.

Второй вид залога – заклад предпочтителен для банка тем, что при передаче имущества во владение залогодержателю банк может осуществлять наиболее действенный контроль за состоянием данного имущества, и кроме того, банк имеет больше гарантий относительно возможности погашения выданного им кредита заемщику.

2. Поручительство – это договор с односторонними обязательствами, посредством которого поручитель берет обязательство перед кредитором оплатить при необходимости задолженность заемщика. Договор поручительства служит дополнением к кредитному договору и заверяется нотариусом. Договор поручительства применяется, как правило, когда заемщиком является физическое лицо.

3. Гарантия – это вид поручительства, применяемый только между юридическими лицами. Гарантия - обязательство гаранта выплатить за гарантируемого определенную сумму при наступлении гарантийного случая. В отличие от поручительства гарантия не является актом, дополняющим кредитное соглашение. Она оформляется гарантийным письмом. Обеспечение кредита в форме поручительства или гарантии предусматривает право банка (кредитора) на безусловное списание средств в необходимых размерах со счетов поручителя или гаранта в случае непогашения заемщиком в установленный срок обязательства по полученному кредиту.

4. Цессия - это документ заемщика или цедента, в котором он уступает свое требование или дебиторскую задолженность кредитору (банку) в качестве обеспечения возврата кредита.

5. Страхование ответственности - возмещение страховщиком кредит в размере от 50 до 90% не погашенной задолженности, включая проценты.

Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита является довольно распространенной формой обеспечения кредита, хотя и увеличивает расходы заемщика на кредит за счет уплаты страховых взносов.

В ходе данного страхования заемщик заключает договор страхования со страховой компанией. Договор страхования прилагается в кредитное досье заемщика. Как правило, заключается трехсторонний договор страхования, сторонами которого являются страховая компания, заемщик и банк. Выгодоприобретателем выступает банк. Срок страхования должен соответствовать сроку выдаваемого займа, на практике используется ежегодное страхование с пролонгацией договора страхования до окончания срока займа. Кроме того, с целью снижения своих рисков многие банки практикуют обязательное страхование предмета залога и жизни заемщика.

Договор о залоге, его содержание и структура

Залог, как мы уже отмечали выше, оформляется договором залога. Договор о залоге является юридическим документом, который составляется дополнительно к договору банковского займа.

Договор о залоге должен быть заключен в письменной форме. В нем отражаются условия, предусматривающие вид и форму залога, существо обеспеченного залогом требования, его размер и срок исполнения, состав и стоимость заложенного имущества, права и обязанности залогодателя и залогодержателя, порядок обращения взыскания на имущество должника в случае неисполнения им обеспеченного залогом обязательства, прекращение права залога, порядок разрешения споров.

В договоре также обязательно указываются наименование и местонахождение обеих сторон, опись и местонахождение закладываемого имущества. В случае, если залогодателем является третье лицо, то заключается трехсторонний договор залога.

Договор о залоге считается недействительным, если не соблюдены вышеперечисленные условия.

Для таких видов залога как недвижимое имущество (квартиры, дома, производственные здания, земельные участки и др.), а также движимое имущество - автомобильный транспорт, сельскохозяйственная и спецтехника установлена обязательная государственная регистрация залога (обременения). Это означает, что после того, как соответствующий договор залога подписан всеми заключающими его сторонами, он подлежит регистрации в соответствующем государственном органе (в органах юстиции - недвижимое имущество, в УДП - автомобильный транспорт, сельхоз и спецтехника – в отделах технадзора и т.д.). В данном случае договор залога считается заключенным с момента его регистрации. Договора залога принимаются на регистрацию только при наличии согласия всех собственников имущества на его залог. Как правило, не допускается залог одного и того же имущества более чем одному кредитору.

Свидетельством о регистрации залога является соответствующий штамп департамента юстиции на последнем листе договора залога, закрепленный подписями ответственных лиц, при регистрации транспортных средств УДП выдает свидетельство о регистрации залога движимого имущества на бланке установленной формы.

После полного исполнения обязательств по договору банковского займа обременение на предмет залога снимается на основании официального письма банка-залогодержателя о полном исполнении заемщиком своих обязательств перед банком по соответствующему договору.

5. Цессия, ее правовая структура и виды: открытая, тихая, общая и глобальная

Цессия (уступка прав требований)- это документ заемщика (цедента), в котором он уступает свое требование (дебиторскую задолженность) кредитору (банку) в качестве обеспечения возврата кредита. Договор о цессии дополняет кредитный договор, создавая правовую основу для обеспечения возвратности полученной клиентом банка ссуды. Договор о цессии предусматривает переход к банку права получения денежных средств по уступленному требованию. Если по уступленному требованию поступает большая сумма средств, то разница _В03вращается цеденту.

На практике используется два вида:

1.Открытая - предполагает сообщение должнику (покупателю цедента) об уступке требования. В этом случае должник погашает свое обязательство банку, а не заемщику банка (цедента).

2. Тихая - здесь банк не сообщает 3 лицу об уступке требования, должник платит цеденту, а тот обязан передавать полученную сумму банку. Заемщик предпочитает тихую цессию, чтобы не подрывать свой авторитет. Но для банка тихая цессия связана с большим риском, т.к.:

- во-первых, средства по уступленным требованиям находятся в других банках могут поступать на счета заемщика;

- во-вторых, заемщик может уступать требования несколько раз;

- в-третьих, заемщик может уступать уже не существующие требования.

Также существует: общая и глобальная цессии.

Общая означает, что заемщик обязуется перед банком, регулярно уступать требования по поставке товаров или оказанию услуг на определенную сумму.

При глобальной цессии заемщик должен уступить банку существующие и вновь возникающие требования к конкретным клиентам в течение определенного периода. Этот вид считается предпочтительным. При этом право банка на получение денежных средств в погашении предоставленного кредита возникает не в момент заключения договора, а с момент передачи в банк требований или списка Дебиторов. При общей и глобальной цессии максимальная сумма кредита составляет 20-40 процентов от стоимости уступленных требований.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском: