Оценка деятельности РДУСП «Стравита» по страхованию жизни

Республиканское дочернее унитарное страховое предприятие «Стравита», основанное на праве хозяйственного ведения (далее – РДУСП «Стравита»), создано на основании постановления Совета Министров Республики Беларусь от 22 июня 2001 г. № 924 «О некоторых вопросах Белорусской государственной страховой организации» и зарегистрировано в Едином регистре юридических лиц и индивидуальных предпринимателей приказом № 279 от 1 марта 2002 года.

Учредителем РДУСП «Стравита» является крупнейшая страховая организация БРУСП «Белгосстрах» [19].

В настоящее время РДУСП «Стравита» - единственное государственное страховое предприятие, осуществляющее добровольное страхование жизни и добровольное страхование дополнительной пенсии. В рейтинге белорусских страховых организаций РДУСП «Стравита» занимает лидирующую позицию среди предприятий, работающих на рынке страхования жизни, как по объему собираемых страховых взносов, так и по собственному капиталу, 6 место среди всех страховщиков Республики Беларусь (Приложение Б).

Долгосрочное накопительное страхование - классическая страховая услуга, широко востребованная за рубежом в течение многих десятилетий. На основе накопленного отечественного и зарубежного опыта РДУСП «Стравита» предлагает достаточно широкий выбор программ долгосрочного страхования, как для физических лиц («Защита и уверенность» на основе Правил №1 добровольного страхования жизни; «Универсальное страхование жизни» на основе Правил № 6 добровольного универсального страхования жизни; «Пенсия» на основе Правил №2 добровольного страхования дополнительной пенсии и «Пенсия+» на основе Правил №7 добровольного универсального страхования дополнительной пенсии, «Защищенный кредит» на основе Правил №8 добровольного страхования жизни кредитополучателя; «Стартовый капитал» на основе Правил №4 добровольного страхования жизни в пользу детей, «Детское страхование» и «Престижное образование» на основе Правил №5 добровольного страхования жизни детей), так и для корпоративных клиентов (корпоративное страхование жизни на основе Правил №1 добровольного страхования жизни и Правил №6 добровольного универсального страхования жизни; корпоративное страхование дополнительной пенсии на основе Правил №2 добровольного страхования дополнительной пенсии и Правил №7 добровольного универсального страхования дополнительной пенсии).

Субъектами добровольного страхования жизни выступают страховщик, страхователь, застрахованное лицо и выгодоприобретатель. Причем выделяют индивидуальное страхование, когда страхователем является физическое лицо, и коллективное, когда в качестве страхователя выступает юридическое лицо, которое страхует своих работников.

Объектом страхования являются не противоречащие законодательству имущественные интересы выгодоприобретателя (застрахованного лица), связанные с дожитием им до определенного возраста или наступлением в его жизни иного предусмотренного в договоре страхового случая.

Программы страхования жизни предназначены, в первую очередь, для защиты от рисков, связанных с различными непредвиденными ситуациями (несчастный случай, внезапная болезнь, уход из жизни в трудоспособном возрасте). В этих случаях выплата страховой суммы компенсирует финансовый ущерб, понесенный человеком либо его семьей.

Страховыми случаями являются:

1. достижение застрахованным лицом возраста, определенного в договоре страхования;

2. смерть застрахованного лица в период действия договора страхования в результате события, предусмотренного в соответствии с выбранным вариантом страхования;

3. установление застрахованному лицу инвалидности в соответствии с законодательством Республики Беларусь в течение срока страхования;

4. причинение вреда здоровью застрахованного лица, произошедшее в течение срока страхования в результате несчастного случая и сопровождающееся травмами.

Не являются страховыми случаями смерть застрахованного лица, получение группы инвалидности или травмы, наступившие в следствии:

1. управления застрахованным лицом любым транспортным средством, механическим либо электрическим устройством без права такого управления либо в состоянии алкогольного, наркотического или токсического опьянения, а также в результате передачи управления лицу, не имевшему права управления или находящемуся в состоянии алкогольного, наркотического или токсического опьянения;

2. нахождения застрахованного лица, по заключению компетентного органа, в момент наступления смерти или причинения вреда здоровью, в том числе приведшего к инвалидности, в состоянии алкогольного, наркотического или токсического опьянения;

3. умысла страхователя, выгодоприобретателя или застрахованного лица, за исключением случая смерти застрахованного лица, если его смерть наступила вследствие самоубийства, и к этому времени договор страхования действовал уже не менее двух лет;

4. воздействия ядерного взрыва, радиации или радиоактивного загрязнения, военных действий, гражданской войны, если международными договорами Республики Беларусь, актами законодательства или договором страхования не предусмотрено иное [28].

Страховая сумма – денежная сумма, устанавливаемая в договоре страхования по соглашению страхователя и страховщика, в пределах которой страховщик обязан произвести выплату страхового обеспечения при наступлении страхового случая.

Страховая сумма может быть установлена как в белорусских рубля, так и иностранной валюте (доллары США, евро, российские рубли).

При заключении договора коллективного страхования страховая сумма устанавливается на каждое застрахованное лицо, указанное в списке застрахованных лиц, который прилагается к договору страхования и является его неотъемлемой частью. Путем суммирования страховых сумм, установленных на каждое застрахованное лицо, в договоре страхования определяется общая страховая сумма.

Страховой взнос представляет собой денежную сумму, которую страхователь обязан уплатить страховщику за страхование в порядке и сроки, установленные договором страхования. Размер страхового взноса исчисляется на основании страхового тарифа и размера страховой суммы, установленной договором страхования.

Страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса, взимаемую с единицы страховой суммы с учетом возраста и пола застрахованного лица, срока страхования, периодичности уплаты страховых взносов, нормы доходности и нагрузки.

Страховые взносы по договору страхования уплачиваются страхователем наличными деньгами (физические лица) или путем безналичного расчета (индивидуальные предприниматели, юридические и физические лица) единовременно или в рассрочку (ежегодно, ежеквартально или ежемесячно). При уплате страхового взноса единовременно – страховой взнос уплачивается при заключении договора страхования. При уплате страхового взноса в рассрочку – первая его часть уплачивается при заключении договора страхования, а последующая часть страхового взноса уплачивается за каждый следующий год, квартал или месяц действия договора страхования не позднее последнего дня текущего года, квартала или месяца страхования.

При установлении страховой суммы в иностранной валюте страховой взнос, исчисленный в валюте страховой суммы, может быть уплачен как в иностранной валюте, так и в белорусских рублях по официальному курсу белорусского рубля по отношению к валюте страховой суммы, установленному Национальным банком Республики Беларусь на день перечисления (внесения) страхового взноса [28].

Договор страхования заключается на срок от 3 до 14 лет (включительно).

В случае досрочного прекращения договора страхования страхователю в течение 10 рабочих дней со дня прекращения договора возвращается сумма уплаченных им на момент прекращения договора страховых взносов за минусом нагрузки.

Страхователь также вправе отказаться от договора страхования в любое время, если к моменту отказа возможность наступления страхового случая не отпала по обстоятельствам иным, чем страховой случай. Данное право является исключительной особенностью правил страхования РДУСП «Стравита», так как в других компаниях это не предусмотрено. При этом страхователю возвращаются все уплаченные им взносы за минусом нагрузки.

Не менее важным является и изучение порядка определения размера и выплаты страхового обеспечения.

Выплата страхового обеспечения производится страховщиком после наступления страхового случая. В случае достижение застрахованным лицом возраста, определенного в договоре страхования, или его смерти выгодоприобретателю единовременно выплачивается страховое обеспечение, в пределах страховой суммы и начисленный бонус.

Выплата страхового обеспечения в случае установления застрахованному лицу группы инвалидности производится единовременно и определяется в процентах от лимита ответственности по данному страховому случаю: I группа инвалидности – 100%; II группа инвалидности – 60%; IIIгруппа инвалидности – 40%.

Размер страхового обеспечения, выплачиваемого по страховому случаю «вред здоровью», определяется в процентах от лимита ответственности по данному страховому случаю в соответствии с характером и степенью причиненного вреда и составляет от 3% до 25%.

При необходимости страховщик самостоятельно запрашивает в медицинских, судебных, следственных и других компетентных органах дополнительные документы, имеющие существенное значение для принятия решения о признании случая страховым либо отказе в страховой выплате.

Выплата страхового обеспечения в связи с достижением застрахованного лица возраста, определенного в договоре страхования, производится по заявлению выгодоприобретателя о выплате страхового обеспечения в течение 10 рабочих дней со дня получения всех необходимых для выплаты документов [28].

Выплата страхового обеспечения производится путем перечисления (перевода) на указанный в заявлении счет выгодоприобретателя в банковском учреждении Республики Беларусь, путем пересылки суммы страхового обеспечения почтовым переводом за счет страховщика. Датой выплаты страхового обеспечения является дата списания денежных средств с расчетного счета страховщика.

По добровольному страхованию жизни устанавливается гарантированный доход от инвестирования средств страховых резервов, который находит свое отражение в норме доходности. В случае установления страховой суммы в белорусских рублях норма доходности не может быть более 10 % годовых, в случае установления страховой суммы в иностранной валюте – не более 4 % годовых. Изменение нормы доходности возможно только по соглашению сторон.

Отдельно следует уделить внимание такому особому инструменту защиты от инфляции накапливаемых средств как бонус. В период действия договора страхования на сумму уплаченных страховых взносов страховщиком начисляется бонус за истекший (расчетный) месяц (год) и определяется по итогам деятельности страховщика за отчетный период. Бонус начисляется в отношении каждого застрахованного по договору страхования лица от прибыли, остающейся в распоряжении страховщика, полученной им от осуществления инвестиционной деятельности. Бонус, начисленный в течении всего срока страхования, выплачивается выгодоприобретателю после наступления страхового случая дополнительно к страховому обеспечению.

За каждый день просрочки страховой выплаты по вине страховщика выгодоприобретателю выплачивается пеня в размере:

- 0,5% за каждый день просрочки страховой выплаты от суммы, подлежащей выплате – в случае, если выгодоприобретатель – физическое лицо;

- 1% за каждый день просрочки страховой выплаты от суммы, подлежащей выплате – в случае, если выгодоприобретатель – юридическое лицо.

Страховые продукты РДУСП «Стравита» разработаны и внедрены с учетом основных требований потребителей, таких, как: доступная цена, удобная форма уплаты взносов и выплаты страхового обеспечения, простота приобретения и оплаты страховых услуг.

Для облегчения восприятия потенциальными страхователями услуг, предлагаемых РДУСП «Стравита», на основе действующих правил страхования предприятием разработаны следующие страховые программы:

1. для физических лиц:

а) стартовый капитал;

б) универсальное страхование жизни;

в) детское страхование;

г) престижное образование;

д) пенсия и пенсия +;

е) защищенный кредит.

2. для юридических лиц:

а) корпоративное страхование жизни;

б) корпоративное страхование дополнительной пенсии.

Условия добровольного страхования жизни достаточно интересны и своеобразны, и особенно лояльны в отношении граждан среднего достатка. Так как именно для этой категории людей важно накопить средства для какой-либо дорогостоящей покупки, события. Нет ограничений в размере страховой суммы, в периодичности уплаты страхового взноса, в валюте страхования. Страхователю предоставляется свобода выбора. Единственным ограничением является то, что срок страхования не может быть менее трех лет. Эта норма предусмотрена законодательством Республики Беларусь.

Во всем мире страхование дополнительной пенсии – одна из самых популярных страховых услуг. С её помощью обеспечивается будущее человека, его стабильный доход, позволяющий не менять привычный образ жизни при выходе на заслуженный отдых. Дополнительная пенсия, накопленная по такому страхованию, не включается в основную (государственную) пенсию, не зависит от ее размера и выплачивается в размерах и на условиях заключенного ранее договора страхования.

Программа «Пенсия+», основанная на добровольном страховании дополнительной пенсии, позволяет создать накопления, которые станут дополнением к государственной пенсии, сохранить сложившийся уклад жизни, финансово обеспечив себя при выходе на пенсию.

Схема этого страхования проста. Она разбивается на два основных этапа. Первый этап - накопление, когда с определенного периода времени делаются регулярные отчисления на именной лицевой счет в страховом предприятии. Второй этап - выплата накопленных средств на условиях заключенного договора страхования по достижении застрахованным лицом пенсионного возраста. В каком размере - зависит от условий договора. Но чем больше и дольше будет накопление, тем больший доход будет получен потом. К примеру, чтобы в течение 5 лет ежемесячно получать дополнительную пенсию в размере 100 долларов США, мужчине 50 лет ежемесячно надо уплачивать 41 доллар, мужчине 40 лет - 16,5 долларов, а мужчине 30 лет - всего лишь 9 долларов. Основные условия программы следующие:

1. Срок действия страхования дополнительной пенсии определяется как разница между установленным законодательством пенсионным возрастом и возрастом застрахованного на момент заключения договора страхования.

2. Страховая сумма, как и страховой взнос, определяется в белорусских рублях, иностранной валюте, либо в эквиваленте иностранной валюты в белорусских рублях по курсу Национального банка Республики Беларусь. Страхователь (застрахованное лицо) может определить для себя любой размер страхового взноса или страховой суммы исходя из его платежеспособности.

3. Выплата дополнительной пенсии при достижении застрахованным лицом пенсионного возраста в соответствии с законодательством Республики Беларусь осуществляется единовременно или в рассрочку и производится в той валюте, в которой уплачивался страховой взнос. Если взнос рассчитывался в иностранной валюте, а уплачивался в белорусских рублях по курсу белорусского рубля, установленного по отношению к иностранной валюте Национальным банком Республики Беларусь на день уплаты страхового взноса, выплата пенсии будет осуществляться в белорусских рублях по курсу Национального банка Республики Беларусь на день выплаты.

4. Программа имеет страховую защиту по рискам: «смерть» и «инвалидность».

В случае установления инвалидности застрахованное лицо получает страховую выплату и РДУСП «Стравита» освобождает его от дальнейшей уплаты страховых взносов на оставшийся период страхования. Либо застрахованное лицо может воспользоваться правом на получение дополнительной пенсии в связи с назначением пенсии по инвалидности.

В случае ухода из жизни, выгодоприобретатель на случай смерти получает страховую выплату по страховому случаю «смерть». При этом производится выплата выкупной суммы в размере средств, накопленных на именном лицевом счете застрахованного лица.

5. В течение срока страхования до наступления пенсионного возраста возможно расторжение договора страхования и возврат уплаченной суммы взносов за минусом расходов страховщика на ведение дела [28]

Программа «Защищенный кредит», разработанная РДУСП «Стравита», позволяет предусмотреть и защититься от неожиданных и неприятных событий, которые ставят под угрозу не только погашение кредита, но и материальное благополучие. Представляя собой страхование жизни и трудоспособности, эта программа позволяет заемщикам и банку решить трудности по погашению заемщиком кредита в случае его смерти или инвалидности и оперативно справиться с проблемной кредитной задолженностью.

Суть программы «Защищенный кредит» - страхование жизни и трудоспособности кредитополучателя. В случае смерти или инвалидности застрахованного лица, "Стравита" возместит банку непогашенную часть кредита, а оставшуюся сумму выплатит заемщику или его наследникам.

Основные условия программы:

- страховая сумма по договору страхования устанавливается в размере выданного кредита и равномерно ежегодно снижается с уменьшением задолженности по кредиту. Размер страхового взноса остается неизменным весь период страхования;

- срок страхования определяется на основании срока погашения кредита и может составлять от 3 до 30 лет;

- страховые случаи – смерть, установление инвалидности кредитополучателя;

- страховая защита в полном объеме наступает уже после уплаты первого страхового взноса и распространяется на весь срок действия кредитного договора;

- программа действует не только на территории Беларуси, но и за её пределами;

- получить страховое возмещение и погасить остаток задолженности по кредиту можно в течение 10 дней после подачи всех необходимых документов;

- выплата страхового обеспечения производится единовременно в размере 100% от страховой суммы в соответствии с годом страхования сначала банку (первому выгодоприобретателю), а остаток – второму выгодоприобретателю. Размер страховой выплаты банку (первому выгодоприобретателю) не может превышать суммы основного долга и процентов по нему, не должен включать пени и штрафные санкции.

В год ребенка специалистами компании была разработана специальная страховая программа «Заботливый родитель» для создания детям стартового капитала и защиты их от непредвиденных обстоятельств. Уникальность программы состоит в том, что страхуется жизнь близкого родственника (мамы, папы, дедушки, бабушки) в пользу ребенка, возраст которого на момент заключения договора страхования не должен превышать 15 лет. Срок страхования — от 3 до 25 лет. Застраховаться можно как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте. Уплачиваемые страховые взносы накапливаются, и на них ежемесячно начисляется дополнительный доход. В договоре предусмотрены основная и дополнительная страховые суммы. Основная страховая сумма - та запланированная сумма, которую получит ребенок по окончанию действия договора или потери застрахованного близкого родственника. Если же застрахованному взрослому по состоянию здоровья будет присвоена группа инвалидности, то он получит дополнительную страховую сумму, и при этом страховой взнос будет уменьшен в 10 раз, а основная запланированная страховая сумма останется прежней. Программа «Заботливый родитель» предусматривает разнообразные возможности страховой защиты.

Корпоративное страхование жизни - дополнительный инструмент в работе с персоналом. При грамотном его использовании это выражается в стимулировании труда, повышении мотивации, уменьшении "текучести" кадров, привлечении ценных специалистов. И еще один немаловажный положительный аспект - неизменное повышение репутации компании, страхующей своих сотрудников и, таким образом проявляющей о них заботу.

Условия корпоративной программы страхования жизни:

- страхователем по коллективному договору страхования жизни выступает работодатель;

- срок страхования - от 3-х до 10 лет;

- страховые случаи - смерть или инвалидность работников;

- страховая защита в полном объеме наступает уже после уплаты первого страхового взноса.

Действующая в настоящий момент система государственного пенсионного обеспечения в нашей стране, к сожалению, пока не может гарантировать всем пенсионерам поддержание привычного уровня жизни. Однако опыт развитых стран показывает, что эта проблема отнюдь не является неразрешимой. Функции по обеспечению достойной старости, с которыми в силу ряда причин пока не справляется государство, вполне в состоянии взять на себя пенсионное страхование. Страхователь, в качестве которого выступает предприятие, страхующее своих работников, уплачивает в определенном порядке страховые взносы в течение срока, определенного договором страхования. Накапливаемая сумма начинает приносить инвестиционный доход, и к моменту достижения пенсионного возраста застрахованные работники получают в установленные сроки существенную прибавку к государственной пенсии.

Условия корпоративной программы страхования дополнительной пенсии:

- страхователем по коллективному договору страхования дополнительной пенсии выступает работодатель, определяя работников, подлежащих страхованию на основании списка установленной страховщиком формы;

- страховая сумма определяется по соглашению страхователя (предприятия) и страховщика (РДУСП РДУСП «Стравита»);

- срок страхования - разница между установленным законодательством

пенсионным возрастом и возрастом работников на момент заключения договора страхования;

- страховая защита в полном объеме наступает уже после уплаты первого страхового взноса;

- страховой случай - достижение застрахованными работниками официально установленного пенсионного возраста, после чего этим работникам производится выплата дополнительной пенсии [28].

Свыше 700 предприятий и организаций республики уже заключили договоры корпоративного страхования жизни и дополнительной пенсии с РДУСП «Стравита». Это предприятия и организации нефтеимической и энергетической отрасли, финансовые и строительные организации, промышленные, градообразующие предприятия, представители мелкого и среднего бизнеса. Среди них ОАО «Беларуськалий», ОАО «Нафтан», РУП «Минскэнерго», ОАО «Авиакомпания «Белавиа», ГВТУП «Белспевнештеника», ЗАО «Милавица», РУП «Белгипродор», РУП «Белаэронавигация», РУП «Отель «Минск» и многие другие.

Количество открытых именных лицевых счетов по итогам 2015 года составляет 232 000. Динамика количества застрахованных лиц представлена на рисунке 5.

Рисунок 5 – Данные о динамике количества застрахованных лиц в РДУСП «Стравита» за период 2010-2015 гг., тыс. чел.

Примечание – Источник: собственная разработка на основе [11].

По состоянию на 1 января 2016 года в РДУСП «Стравита» действовало 40 616 договоров страхования, в том числе:

- с физическими лицами – 39 758 договоров, что в 1,2 раза больше, чем в 2014 году (32 935 договоров);

- с юридическими лицами – 858 договоров, что в 1,1 раза больше, чем в 2014 году (809 договоров).

В сегменте индивидуального страхования наибольший удельный вес (93%) занимают договоры страхования жизни. Из них основная доля приходится на договоры страхования жизни детей (41,2%) и добровольное универсальное страхование жизни (37,1%), 12,7% в структуре страхового портфеля занимают договоры добровольного страхования жизни кредитополучателей, на остальные приходится 2%.

В сегменте коллективного страхования основной удельный вес занимают договоры пенсионного страхования (69%), из них 56,6% договоров страхования заключены на условиях правил добровольного универсального страхования дополнительной пенсии.

Для страхователя при принятии решения о страховании на длительный период весомым фактором является гарантия выплаты страхового обеспечения в оговоренные сроки и в полном объеме. Поэтому одним из важных показателей деятельности страховой компании является размер собственного капитала, а так же показатель прибыли страховой организации.

Рисунок 6 – Данные о динамике размеров собственного капитала и прибыли РДУСП «Стравита» за период 2011-2015 гг., млрд руб.

Примечание – Источник: собственная разработка на основе [26].

Как видно из рисунка 6, в РДУСП «Стравита» наблюдается ежегодный рост этих показателей, что говорит об устойчивом развитии страховой организации.

Кроме того, наиболее привлекательной страховой компанией для потенциального страхователя является именно РДУСП «Стравита», т.к. согласно Положению о страховой деятельности в Республике Беларусь, утвержденному Указом Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 года №530, страховые выплаты по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, гарантируются государством. Однако такая гарантия распространяется только на договоры страхования, которые заключаются с государственными страховыми организациями.

В настоящее время РДУСП «Стравита» является единственным страховщиком государственной формы собственности, осуществляющим такое страхование. Вместе с тем, являясь страховым предприятием со 100% государственным капиталом, РДУСП «Стравита» постоянно находится под строгим контролем Министерства финансов Республики Беларусь, а также своего учредителя - Белорусского республиканского унитарного страхового предприятия «Белгосстрах». В отчетном 2015 году сумма собранных РДУСП «Стравита» страховых взносов по всем видам страхования составила 509,6 млрд рублей. Заключено 73 договора страхования с юридическими (темп роста к 2013 году – 65,2%) и 11 324 с физическими лицами (темп роста 155,2%).

В структуре поступлений страховых взносов 81,3% составляют взносы по добровольному страхованию дополнительной пенсии, что наглядно изображено на следующем рисунке.

Рисунок 7 – Сведения о структуре страхового портфеля РДУСП «Стравита» в 2011 году, %

Примечание – Источник: собственная разработка на основе [11].

В 2015 году сумма собранных предприятием страховых взносов составила 509,6 млрд рублей при плановом показателе – 500,5 млрд рублей, при этом план поступления страховых взносов выполнен на 101,8 %. По сравнению с 2014 годом поступление страховых взносов увеличилось на 159,1 млрд рублей, что обеспечило темп роста, равный 145,4%. Динамика поступления страховых взносов за последние 4 года представлена на рисунке 8.

Удельный вес страховых взносов, полученных от физических лиц, в общем объеме страховых взносов возрос до 12,5%, против 7% - за прошлый год.

По новым договорам страхования в 2015 году поступило 11,3 млрд руб. страховых взносов (в 2010 – 12,9 млрд руб.), в том числе:

- по юридическим лицам – 8 млрд руб.,

- по физическим лицам – 3,3 млрд руб.

Общий план поступлений страховых взносов по всем видам страхования

выполнен на 87,9%, в т.ч. по добровольному страхованию жизни – на

70,4%, по добровольному страхованию дополнительной пенсии – на 93,3%.

Рисунок 8 – Данные о динамике поступления страховых взносов РДУСП «Стравита» за период 2008-2011 гг., млрд руб.

Примечание – Источник: собственная разработка на основе [26].

Основной причиной невыполнения плановых показателей 2011 года с юридическими лицами стало повышение цен на газ и энергоносители и перенос сроков заключения договоров страхования крупными юридическими лицами - потенциальными клиентами РДУСП «Стравита», расторжение заключенных

договоров страхования и приостановка уплаты страховых взносов рядом

страхователей - юридических лиц.

Основными причинами невыполнения установленных на 2011 год показателей в сегменте физических лиц стали инфляционные ожидания большой части граждан республики в связи с дальнейшим планируемым ростом цен на энергоносители и, соответственно, на продукты питания, коммунальные услуги и предметы первой необходимости, а также низкий уровень доходов граждан (по данным Министерства статистики и анализа Республики Беларусь, начисленная среднемесячная заработная плата работников Республики Беларусь в 2007 году составила 1 925,3 тыс.рублей, или 416 долларов США).

Проведенный анализ заключенных с физическими лицами договоров страхования показал, что граждане ориентируются на минимально возможные по законодательству сроки страхования и в условиях отсутствия налоговых льгот не склонны рассматривать заключение долгосрочных (на срок свыше 3 лет) накопительных договоров страхования.

Почти в 6 раз по сравнению с 2008 годом увеличилась сумма произведенных предприятием страховых выплат, что наглядно представлено на рисунке 9. Общая сумма выплат в 2011 году составила 19,0 млрд руб. (в 2010 году – 9,24 млрд руб.).

Рисунок 8 – Динамика соотношения поступивших страховых взносов и страховых выплат РДУСП «Стравита» за период 2008-2011 гг., млрд руб.

Примечание – Источник: собственная разработка на основе [26].

Уровень выплат в сумме поступлений страховых взносов предприятия увеличился по сравнению с 2010 годом в 1,6 раза: с 15,7% до 25,3%.

Сумма выплат по досрочному прекращению договоров страхования и закрытию лицевых счетов в 2015 году составила 10,9 млрд руб. (против 6,0 млрд руб. в прошлом году.

Уровень убыточности по досрочному расторжению и закрытию лицевых счетов вырос с 1,7% до 2,1% [11].

Портфель индивидуального страхования жизни 2015 года характеризуется:

1. увеличением по сравнению с 2014 годом количества заключенных договоров:

- страхования дополнительной пенсии в 4,9 раза (1 договор в 2014 году, 30 в 2015);

- страхования дополнительной пенсии (универсального) в 2,1 раза (с 876 договоров до 1 798);

- страхования жизни в 2,3 раза (со 138 договоров до 315);

- страхования жизни (универсального) в 1,3 раза (с 3 452 договора до 4 378);

- страхования жизни детей в 1,2 раза (с 3 863 договора до 4 777).

2. уменьшением по сравнению с 2014 годом количества заключенных договоров:

- страхования жизни в пользу детей в 7,7 раз (46 договоров в 2014 году, 6 в 2015);

- страхования жизни кредитополучателя в 37,3 раза (336 договоров в 2014 году, 9 в 2015).

Таблица 4 – Данные о поступлении страховых взносов в разрезе видов страхования в 2015 году, млн руб.

Примечание – Источник: собственная разработка на основе [11].

По-прежнему остаются невостребованными добровольное страхование жизни от критических заболеваний, добровольное пожизненное страхование – 0 договоров, добровольное страхование жизни в пользу детей (по 25 договоров в 2010 и 2011гг.). Таким образом, из 10 программ востребованы только 4 страховых продукта (таблица 4).

Выплаты в разрезе видов страхования представлены в таблице 5.

Таблица 5 – Данные о страховых выплатах в разрезе видов страхования за 2015 год, млн руб.

Примечание – Источник: собственная разработка на основе [11].

Таким образом, уровень выплат по видам страхования за 2015 год составил:

- по добровольному страхованию жизни 32,36%;

- по добровольному страхованию дополнительной пенсии 41,23%;

- по добровольному страхованию жизни (срочное) 26,87 %;

- по добровольному страхованию жизни в пользу детей 33,07%;

- по добровольному страхованию детей 36,16%;

- по добровольному страхованию жизни (универсальное) 64,77%;

-по добровольному страхованию дополнительной пенсии (универсальное) 26,38%;

- по добровольному страхованию жизни кредитополучателя 0%;

- по добровольному пожизненному страхованию 0%

- по добровольному страхованию от критических заболеваний – 14,05%.

Общая страховая сумма по договорам, заключенным Республиканским дочерним унитарным страховым предприятием «Стравита» на 01.01.2016 года составила 2 013,9 млрд рублей, в том числе по договорам страхования жизни – 1 008,5 млрд рублей, по договорам страхования дополнительной пенсии – 1 005,4 млрд рублей. В 2014 году данный показатель составлял: в общем – 1 417,6 млрд рублей, по договорам страхования жизни – 660,9 млрд рублей, по договорам страхования дополнительной пенсии – 756,7 млрд рублей, что говорит о положительной динамике роста объема совокупной страховой суммы. Средняя страховая сумма на один договор страхования на 01.01.2016 составила – 176 704,4 тыс. рублей, что незначительно ниже показателя 2014 года – 161 109,2 тыс. рублей.

Общая сумма страховых выплат по итогам 2015 года составила 221 975,3 млн рублей, при плановом показателе в 193 616,5 млн рублей (103 592,2 млн рублей – 2014 год), в том числе выплаты страхового обеспечения составили 211 067,5 млн рублей; выплаты, связанные с досрочным прекращением договоров страхования и изменениями условий договоров страхования, составили в отчетном периоде 10 907,8 млн рублей. Процент выполнения плана – 87% [11].

Резервы по видам страхования, относящимся к страхованию жизни по состоянию на 01.01.2015 года составили 1 507,7 млрд руб., на 01.01.2016 – 2 368,1 млрд руб., прирост составил 860,4 млн. руб. Отчисления в фонд предупредительных (превентивных) мероприятий за 2014 год составили 981,3 млн рублей. Перечислено в республиканский бюджет 953,0 млн рублей. Остаток средств фонда на 01.01.2015 г. составил 259,8 млн рублей. Начислено средств гарантийного фонда за отчетный период 3 505,0 млн рублей. Перечислено в республиканский бюджет 3 446,5 млн рублей. Остаток средств гарантийного фонда на 01.01.2015 – 318,3 млн рублей.

Отчисления в компенсационный фонд для выплаты бонуса в соответствии с бизнес-планом за 2014 год составили 94 036,2 млн рублей. Выплачено застрахованным лицам при наступлении страховых случаев 1 401,4 млн рублей. Остаток средств компенсационного фонда на 0.01.2012 года – 50 888,0 млн рублей.

Операционные доходы за отчетный период составили 69,7млрд рублей, увеличившись в 3,1 раза по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, расходы – 9 137,7 млн рублей. В операционных доходах и расходах обобщены результаты инвестиционной деятельности предприятия. Средняя доходность инвестиционных вложений в отчётном периоде составила 25,9% годовых.

Внереализационные доходы составили 26,7 млрдрублей, из которых положительные курсовые разницы – 26 715,6 млн рублей. Внереализационные расходы составили за отчетный период 5 510,9 млн рублей, в том числе выплаты на социальное потребление в соответствии с действующим на предприятии Положением о премировании и поощрении и коллективным договором – 1 031,3 млн рублей, отчисления профсоюзной организации предприятия на финансирование спортивно-оздоровительных и культурно-массовых мероприятий в соответствии с коллективным договором – 106,1 млн рублей, членские взносы БАС – 29,4 млн рублей, отрицательные курсовые разницы – 2 966,4 млн рублей, безвозмездная спонсорская помощь – 150,0 млн рублей, прочие расходы (подписка, подоходный налог по возвратным займам работникам предприятия, списание БСО и т. д.) – 1 227,7 млн рублей.

Результат финансово-хозяйственной деятельности РДУСП «Стравита» за отчетный период обеспечен в сумме 58,5 млрд рублей, что в 4,9 раза выше, чем за 2010 год (Приложение В).

Вся полученная прибыль была распределена следующим образом:

- уплата налога по части прибыли унитарны предприятий для перечисления в республиканский бюджет – 17 332,7 млн рублей;

- пополнение резервного фонда заработной платы – 1 385,3 млн рублей;

- в специальный фонд учредителя – 8 105,7 млн рублей;

- в компенсационный фонд для выплаты бонуса – 94 036,2 млн рублей;

- в специальный фонд для пополнения уставного фонда – 12 369,8 млн рублей;

- в фонд накопления – 22 630,7 млн рублей;

Собственный капитал предприятия по состоянию на 01.01.2016 года увеличился по сравнению с аналогичным периодом прошлого года более чем в 1,3 раза и составил 262 400,0 млн рублей.

Общая численность работающих на предприятии по состоянию на 01.01.2016 составила 802 человека. Среднесписочная численность штатных работников - 176 человек, при производительности труда 2 895,7 млн руб./чел. или 145,4% от аналогичного показателя прошлого года [11].

Повышение производительности труда по сравнению с прошлым годом обусловлено сокращением численности работников предприятия на одну штатную единицу, внедрением и использованием новой автоматизированной программы АСУ «Стравита», разработанной и предназаначенной исключительно для использования РДУСП «Стравита», расширением зон обслуживания клиентов и др.

На развитие и стабильную деятельность РДУСП «Стравита» оказывают влияние как внешние факторы (законодательство, политика и т.д.), так и внутренние. Их анализ позволяет заполнить существующие пробелы, исправить ошибки, а так же определить цели и задачи дальнейшего развития.

К первой группе относятся внутренние факторы, проявление которых оказало положительное влияние на деятельность предприятия:

1. РДУСП «Стравита» – единственное государственное страховое предприятие на страховом рынке, осуществляющее деятельность по страхованию жизни, находящееся в республиканской собственности;

2. страховые продукты и тарифы РДУСП «Стравита» являются конкурентоспособными и привлекательными на рынке страховых услуг и отвечают запросам страхователей в выборе программ и вариантов страхования;

3. наличие разработанного и введенного в действие программного обеспечения, отвечающего требованиям современных информационных технологий и позволяющего оперативно обрабатывать неограниченное количество именных лицевых счетов застрахованных лиц;

4. качественное обслуживание клиентов.

Ко второй группе относятся внутренние факторы, которые оказали отрицательное воздействие на деятельность предприятия:

1. недостаточный объем собственного капитала, уставного фонда. Текущие доходы не позволяют в полном объеме обеспечивать финансирование проектов по развитию филиальной сети по республике, собственной агентской сети предприятия, в полной мере проводить рекламную компанию, способствующую продвижению страховых продуктов на рынок республики;

2. молодой возраст компании;

3. отсутствие возможности использования филиальной и агентской сети БРУСП «Белгосстрах»;

4. недостаточное использование возможностей продаж страховых услуг через страховых посредников.

Однако уже на 2012 год предприятием поставлено решение следующих задач:

1. организация работы с физическими лицами – увеличить объем поступлений страховых взносов не менее чем в 2 раза;

2. организация работы с юридическими лицами – обеспечить выполнение планового задания по поступлению страховых взносов на 173,4%;

3. организация работы со страховыми агентами – юридическими лицами.

Таким образом, РДУСП «Стравита» является единственным государственным страховым предприятием на страховом рынке, осуществляющим деятельность по страхованию жизни, находящимся в республиканской собственности и имеющим ряд преференций со стороны государства. Благодаря этому «Стравита» занимает лидирующие позиции в рейтинге страховых организаций, осуществляющих страхование жизни. Деятельность компании направлена на дальнейшее совершенствование и разработку новых привлекательных страховых продуктов, расширение штата квалифицированных работников, поиск возможностей увеличения объемов продаж страховых услуг. Тем не менее, остаются актуальными проблемы формирования качественной агентской сети и нехватки штатных специалистов, а также недостаточный объем собственного капитала.

В настоящее время страхование жизни в Республике Беларусь осуществляют 4 страховые компании: РДУСП «Стравита», ОАО «Белорусский народный страховой пенсионный фонд», УСП «Седьмая линия» и ОАСО «Пенсионные гарантии», специализирующееся на страховании дополнительной пенсии.

Наибольший удельный вес в сумме полученных страховых взносов по видам, относящимся к страхованию жизни, занимает РДУСП «Стравита» -- 69,71%. Основным конкурентом РДУСП «Стравита» на рынке индивидуального страхования жизни является ОАО «Белорусский народный страховой пенсионный фонд» (14,68% в общем объеме поступлений взносов по страхованию жизни по итогам 2011 года).

Поступления страховых взносов УСП «Седьмая линия» составляют 13,94% от общего объема поступлений страховых взносов по видам страхования, относящимся к страхованию жизни. Наименьшую долю на рынке занимает ОАСО «Пенсионные гарантии» (всего 1,80 млрд руб. страховых

взносов за 2011 год).

Уровень выплат по страховым организациям, осуществляющим виды

страхования, относящиеся к страхованию жизни, составляет 32,76%. Максимальный уровень выплат среди организаций на данном рынке принадлежит УСП «Седьмая линия» и достигает 71,01% по результатам 2011 года.

В период с 2009 по 2011 гг. в страховании жизни наблюдалась положительная динамика поступления страховых взносов. Поступления по страхованию жизни в 2011 году достигли максимальной цифры за период 2008-2011гг., однако частично это обусловлено высокими темпами инфляции. Однако частично за 2011 год удалось увеличить поступления взносов за счет введения новых более привлекательных форм страхования жизни.

Таким образом, на страховом рынке Республики Беларусь можно наблюдать положительные тенденции сбора страховых премий по видам страхования, относящимся к страхованию жизни. За период 2009-2011гг. взносы по добровольному страхованию жизни возросли в 3 раза, а по добровольному страхованию дополнительной пенсии – в 1,6 раза. Большая часть сборов в данном сегменте остается за страхованием дополнительной пенсии (86,8 млрд руб. в 2011 году против 66,5 млрд в 2010 году).

В 2011 году по добровольному страхованию жизни и дополнительной пенсии было произведено выплат на сумму 35,3 млрд руб. Уровень выплат составил 32,7% (18,8% в 2010 году).

В настоящее время "Стравита" - единственное государственное страховое предприятие, осуществляющее добровольное страхование жизни и добровольное страхование дополнительной пенсии. В рейтинге белорусских страховых компаний РДУСП «Стравита» занимает лидирующую позицию среди предприятий, работающих на рынке страхования жизни, 8 место среди всех страховщиков Республики Беларусь.

В 2015 году сумма собранных предприятием страховых взносов составила 509,6 млрд рублей, что по сравнению с 2014 годом на 157,2 млрд рублей больше, что обеспечило темп роста равный 144,6%.

Удельный вес страховых взносов, полученных от физических лиц, в общем объеме страховых взносов возрос до 12,5%, против 7% - за прошлый год. Почти в 6 раз по сравнению с 2008 годом увеличилась сумма произведенных предприятием страховых выплат. Общая сумма выплат в 2015 году составила 222,0 млрд руб. (в 2014 году – 103,6 млрд руб.).

На основе проведенного анализа рынка страхования жизни можно сделать следующие выводы:

1. сегмент рынка страховых услуг, относящихся к страхованию жизни,

имеет тенденцию к расширению. Такое изменение происходит в основном за счет коллективных форм страхования;

2. в настоящее время страховые компании Республики Беларусь предлагают ограниченный перечень договоров страхования жизни;

3. невысоким остается финансовый потенциал страховщиков по страхованию жизни за счет ограниченности их собственного капитала;

4. наличие монопольных тенденций на рынке страхования жизни

препятствует появлению новых страховщиков и развитию конкуренции;

5. сдерживающим фактором при заключении договоров страхования жизни с физическими лицами является отсутствие налоговых льгот;

6. полный объем гарантий, льгот и преференций со стороны государства предоставляется только страховым организациям государственной формы собственности.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском: