Оценка депозитной деятельности банков в современных условиях

Разработка и реализация депозитной политики — одна из базовых целей банка. Для ее успешного решения коммерческий банк должен располагать достаточными собственными ресурсами, а также привлекать денежные средства из различных источников.

Основными задачами коммерческого банка в этой сфере являются: привлечение насколько возможно больших сумм дешевых и надежных ресурсов и поддержание оптимального соотношения между размерами собственных и привлеченных средств.

О качестве депозитной деятельности банка можно судить по ряду признаков, среди которых одно из важнейших мест принадлежит состоянию его депозитного портфеля.

Счета юридических лиц охватывают различные отрасли: строительную, сельское хозяйство, добывающую, обрабатывающую, сферу услуг, а также много мелких фирм различных сфер деятельности. Ниже приведена структура счетов юридических лиц.

Рисунок 12. Структура счетов юридических лиц по отраслям

Как видно из диаграммы, наибольший удельный вес приходится на строительную и сельскохозяйственную отрасли 35,1% и 17% соответственно, далее идет добывающая и обрабатывающая – по 14,2%, также в банке много клиентов сферы услуг – 10,5%. То есть банк охватывает все отрасли, клиентами являются как крупные компании, так и мелкие.

Для корпоративных клиентов банк предоставляет различные виды расчетных счетов, и как дополнительная услуга идет – клиент банк, а также интернет-банкинг.

Для корпоративных клиентов банк активно развивает новые продукты, а также зарплатные проекты с гибкой системой скидок и дополнительными услугами.

Для физических лиц предусмотрены различные виды депозитов с разными сроками и ставками процента. Процентная политика четко связана со сроками размещения средств. Чем дольше, тем более высокие ставки. Также процентная политика строится на корректировке установленных на начало года ставок на рыночную составляющую. Данный подход позволяет эффективно менять процентные ставки, если изменяется внешняя среда, без потери минимальной маржи для банка. Подобная политика сгладила резкое повышение ставки процента ЦБ.

Проведем анализ депозитного портфеля банка по составу и структуре депозитов (таблица 4).

Таблица 4. Динамика депозитов, тыс. руб.

Рисунок 13. Динамика депозитов за 2014-2015 год

Проведем структурный анализ депозитного портфеля банка в 2014-2015 году.

Таблица 5. Структура депозитного портфеля «ХМБ Открытие»

На основании таблицы мы видим, что в среднем за 2014-2015 гг. наибольший удельный вес в структуре депозитов до востребования и в структуре срочных депозитов занимают депозиты юридических лиц (около 90% и 60% соответственно). При этом структура депозитов не слишком изменилась.

Для оценки депозитной политики проведем расчет показатели срочности структуры депозитов (d в Д):

d в Д = Дс/Д = 23 315/28186 = 0,83, где Дср – объем срочных депозитов; Д – общий объем депозитов.

Этот показатель показывает постоянство депозитных ресурсов банка. В результате вычислений, можно увидеть, что велика доля срочных депозитов, что хорошо влияет на структуру пассивов банка. Данный показатель отражает степень постоянства и стабильности ресурсной базы. Для обеспечения устойчивости банка данный коэффициент должен находиться на уровне не ниже 30-35%[7].

Коэффициент структуры обязательств характеризует стабильность финансовых ресурсов банка.

Ксо = Двостр/Дс = 3 862/14 603= 0,26

Чем ниже значение показателя, тем меньше относительная потребность банка в ликвидных активах, обусловленная структурой обязательств.

Далее исследуем структуру депозитного портфеля по типам клиентов (таблица 5).

Таблица 5. Структура депозитов «ХМБ Открытие» по группам клиентов

Проводя анализ структуры депозитов по лицам, видно, что в банке достаточно много срочных депозитов. При этом доля юридических лиц выше почти в полтора раза и данная структура сохраняется и в 2015 году. Подобную структуру можно рассматривать как оптимальную.

Движение депозитов в 2015 г. характеризуется данными, представленными в таблице 6.

Таблица 6. Движение депозитов «ХМБ Открытие»

Как видно из таблицы, количество привлеченных депозитов постоянно увеличивается. В целом, депозиты выросли на 136%. При этом можно заметить, что быстрее всего росли срочные депозиты, их тем роста оставил примерно 145%. Сложившаяся динамика свидетельствует о хорошей работе банка в области управления, контроля и мониторинга привлечения депозитов.

Проведем анализ средних остатков по депозитам (таблица 7).

Таблица 7. Остатки депозитов «ХМБ Открытие

В таблице 7 заметно, что ресурсные остатки в течение 2014 г. выросли по всем видам депозитов и в целом по депозитному портфелю на 18 247,6 млн. руб. (68 334,4-50 086,8). Средний остаток депозитов (Дср) за год составил:

Дср = (ОДнач+ОДкон)/2 = = 59 210,6 млн. руб.,где ОДнач — остаток депозитов на 01.01.2014; ОДкон — остаток депозитов на 01.01.2015.

Для того, чтобы определить эффективность депозитной политики проанализируем такие показатели как количество оборотов депозита и продолжительность одного оборота депозитов за период.

Число оборотов (n), которые совершат депозиты, будет равно:

n = ОВо/Дср = 57 626,4/59 210,6 =0,97, где ОВо – оборот по выдаче депозитов (сумма выданных депозитов за период).

Число оборотов депозитов показывает, сколько раз оборачивались финансовые ресурсы клиентов за определенный период времени. Считается, что чем больше оборотов было, тем эффективнее политика банка. В нашем случае показатель составляет 0,96, значит можно сказать, что депозитная политика приводит к результатам.

Средний срок хранения депозитов за год (Т) определим по формуле:

Т = Дср/(ОВ/m) = 59 210,6/(57 626,4/360) = 370,где Т – срок хранения депозитов.

Данный показатель отражает среднюю продолжительность (в днях или годах) одного оборота депозитов и является обратной характеристикой скорости обращения депозитов. Как видно, средний срок хранения депозитов в «ХМБ Открытие продолжительный, депозитная политика банка проводится успешно.

На основании данных таблицы можно определить средние сроки хранения по видам депозитов и число оборотов, которое они совершат в течение года (таблица 8).

Таблица 8. Показатели оборачиваемости депозитов Банка в 2015 году

Рассмотренные в таблице показатели оборачиваемости депозитов между собой взаимосвязаны следующим образом:

Если Т = m/n, то n = m/Т,

тогда Т = 360/0,97 = 370 дней

n = 360/370 = 0,97 оборота

Разница между поступлением (П) и выбытием депозитов (В), а

также между величиной остатка депозитов на конец (Одк) и начало периода (Одн) называется суммой прилива депозитов (Спр).

Спр = Одк - Одн = Пд - Вд.

Данный показатель свидетельствует об абсолютном приросте ресурсной базы и в некоторой степени будет характеризовать эффективность работы банка по привлечению ресурсов. Рассчитаем его на основе данных таблицы (таблица 9).

Таблица 9. Сумма прилива депозитов

Согласно таблице 9 в банке наблюдался значительный прилив средств от компаний и населения. Это было связано с поднятием ставки процента по депозитам в 2015 году, а также разработке гибкой системы процентов.

Для того, чтобы более достоверно оценить работу депозитного отдела следует проанализировать показатели прилива и оседания депозитов.

Коэффициент прилива депозитов (Кпр) может быть представлено в качестве процентного отношения суммы прилива депозитов за отчетный период к остатку депозитов на начало периода:

Кпр = Спр/ Одн*100%.

Коэффициент оседания депозитов (Кос) получают сопоставлением суммы прилива депозитов с общей суммой поступления депозитов за период и также выражают в процентах:

Кос = Спр/По *100%.

Коэффициент прилива отражает прирост депозитов к их сумме на начало года, а коэффициент оседания — по отношению к величине поступления депозитов за период. Используя данные таблицы, определим эти показатели (таблица 10).

Таблица 10.Коэффициенты прилива и оседания депозитов Банка в 2015 году

Согласно таблице, рассчитаем показатель прилива депозитов.

Он составит за 2015 год: 18 247,6 млн. руб. (75874-57626,4).

Рассчитаем коэффициенты прилива и оседания депозитов:

Кпр = (18247,6/59 210,6)*100 = 30,8%;

Кос = (18247,6/75874)*100 = 24%

При этом данные таблицы 10 показывают, что по срочным депозитам произошел приток депозитов примерно 12%. При чём самое большое увеличение в 5% произошло в привлечении срочных вкладов населения. Эта тенденция наметилась в связи с большой привлекательностью процентных ставок и условий для вкладчиков по срочным депозитам.

Для анализа оборачиваемости ресурсов определим средний срок хранения и средние остатки депозитов за год (таблица 11).

Таблица 11. Сроки хранения и остатки депозитов банка

Проанализировав таблицу, мы видим, что наблюдается рост более долгосрочных вкладов, то есть увеличивается срок вклада. То есть срок размещения вклада вырос на 38 дней. Это было связано с изменением сроков депозитов и политикой их размещения. В частности, были увеличены процентные ставки по более длительным депозитам, поэтому клиенты стали класть вклады на более длительные сроки, чтобы получить больше прибыли.

Определим индекс средней длительности пользования депозитами переменного состава:It = t1 /t0 = 370/332 = 1,114 или 111,4%

То есть мы видим, что возросли сроки депозитного портфеля, то есть у банка стабилизировалась ресурсная база, увеличилась доля долгосрочных вкладов.

То есть можно сделать заключение, что в банке проводится эффективная депозитная политика, поэтому в банке высокий срок оборачиваемости дебиторской задолженности, а также велика доля срочных депозитов. Структура депозитного портфеля однородна и постоянна. Также наблюдается рост депозитов в 2012-2015 годах.

Анализируя депозитную политику банка можно сделать вывод, что депозиты показывают положительную динамику.

Если проанализировать положение о депозитной политике банка, то можно сделать вывод, что она сформулирована достаточно ясно и четко, нет никаких некорректных формулировок о целях и задачах, а также инструментах депозитной политики банка. В документе сформулировано, что депозитная политика является важной частью общей политики банка.

Надо отметить, что в условиях санкций, а также ужесточения кредитования со стороны ЦБ в банке могут начаться проблемы с ликвидностью и платежеспособностью. Поэтому, чтобы избежать подобные риски банку следует более детально продумать свою депозитную политику и рассмотреть различные варианты привлечения клиентов.

Также в банке существуют гибкие банковские продукты с продолжительным сроком вклада и возможностью пополнять и снимать часть средств без утери процентов. Учитывая, что в банках конкурентах созданы подобные продукты, «ХМБ Открытие» наравне составляет им конкуренцию.

Если проанализировать варианты счетов, в банке разработаны мультивалютные счета. А данный вид счетов становится весьма популярным, так как позволяет нивелировать негативное влияние волатильности валютных курсов.

Если проанализировать такой элемент депозитной политики как процентные ставки по депозитам, то можно сказать, что в настоящее время они не превышают 13%, в сравнении с другими банками данная ставка не такая высокая и в небольшой степени способствует привлечению клиентов в банк.

Анализируя работу офисов обслуживания можно отметить, что в банке отсутствует отдельный отдел для работы c VIP клиентами. То есть фактически этот сегмент банком не затронут, а у него есть большой потенциал развития. Однако, в банке существует сегментация клиентов и для тех, кто вкладывает более 500 тыс. рублей предусмотрена пластиковая карта с дополнительным набором услуг:

· Персональный менеджер

· До пяти дополнительных карт MasterCard World категории Black Edition для вас и вашей семьи

· Специальные условия по депозитам и ипотеке

· Начисление повышенных процентов на остаток собственных средств на карте

· Бесплатное подключение к программе «Личный адвокат» — экстренная круглосуточная правовая поддержка

· Карта доступа в бизнес-залы аэропортов по всему миру
в рамках программы Priority Pass

· Страхование выезжающих за рубеж на сумму до 100 000 евро

· Консьерж-сервис: организация вашего досуга и перемещений - круглосуточно и без выходных.

Однако, в банке отсутствует система скидок и бонусов по товарам и услугам при получении таких пластиковых карт, как это есть у других банков, например, у ВТБ. Для привлечения клиентов можно внедрить систему скидок за определенные статусные товары и услуги при использовании VIP пластиковой картой. Подобную практику можно распространить и на обычные пластиковые карты, в качестве дополнительной услуги банка.

Если рассмотреть дополнительные услуги банка, то можно отметить, что интернет банкинг есть, и он не очень удобен для клиентов, в частности очень удобный интерфейс и встроенные функции. Также есть возможность пользовать личным кабинетом с телефона.

Если проанализировать информативность интернет сайта банка, можно обратить внимание, что на нем представлены все услуги банка, также есть возможности открытия счета и депозитов онлайн. Данные функции сейчас приобретают особую популярность, так как сокращают транзакционные издержки клиентов, делают открытие депозита удобным и пригодным для пользователей.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском: