ТОР 5 статей: Методические подходы к анализу финансового состояния предприятия Проблема периодизации русской литературы ХХ века. Краткая характеристика второй половины ХХ века Характеристика шлифовальных кругов и ее маркировка Служебные части речи. Предлог. Союз. Частицы КАТЕГОРИИ:
|
Управление денежными средствами.Включает в себя 3 этапа: (1). Планирование денежных потоков По видам деятельности: - по текущей или основной деятельности; - по инвестиционной деятельности; - по финансовой деятельности. По направлению: - положительные (поступают); - отрицательные (уходят). Планирование денежных потоков осуществляется следующими методами: 1. Прямой (заключается в расчете цен потоков по денежным счетам). 2. Косвенный (заключается в анализе изменений статей баланса и отчета о прибылях и убытках, возникших в связи с движением денег). (2). Анализ денежных потоков. 1. В каком объеме, из каких источников получены денежные средства и в каком направлении они расходуются). 2. Способно ли предприятие в результате текущей деятельности обеспечивать превышение поступлений над платежами и на сколько стабильное превышение. 3. В состояние ли предприятие расплачиваться по своим текущим обязательствам. 4. В какой степени предприятие фиксирует инвестиции за счет собственных источников. 5. Какова величина и причины разрыва между объемом выручки показываемой в отчете о прибылях и убытках и величиной денежных средств, поступивших в виде выручки.
(3). Составление бюджета денежных средств и моделирование денежных потоков. Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском:
|