Сущность трастовых операций. Виды трастовых операций

Трастовые операции — это банковская услуга для клиентов, стремящихся распорядиться своими свободными средствами с наибольшей выгодой, отношения между банком и клиентом, при которых банк принимает на себя обязательства по распоряжению собственностью в пользу доверителя или третьего лица.

Заинтересованность клиента в передаче банку отдельных функций по управлению его имуществом объясняется возможностями использования практического опыта и высокого профессионализма сотрудников банка, оказывающего данные услуги. Заключая трастовый договор, доверитель поручает банку распоряжаться своими временно свободными средствами с целью получения максимального дохода. При этом клиент остается их полноправным собственником, банку передаются лишь полномочия распоряжаться этими средствами в течение определенного срока. Совершая операции со средствами клиента, банк действует от своего имени, но в интересах клиента.

Трастовые операции делятся на три основные категории:

1) персональные трастовые услуги (для отдельных граждан);

2) институциональные трастовые услуги, оказываемые на основании, во-первых, договора между эмитентом долгосрочных долговых обязательств или залогодателем и юридическим лицом, управляющим этими обязательствами; во-вторых, договоры между компанией- собственником и трастовой компанией, предлагающей квалифицированные услуги по управлению этой собственностью;

3) услуги типа «мастер-траст» (оказываемые банком пенсионному фонду или группе иных компаний путем управления общим счетом доверителей с целью максимизации дохода последних). Услуги типа «мастер-траст» оказываются компаниям, накапливающим средства своих акционеров (обычно на пенсионные цели) и желающим получить более высокий доход.

Наиболее распространенными являются следующие персональные трастовые услуги:

a) завещательный траст, оформляемый на основании завещания гражданина,

b) безотзывной траст, оформляемый договором, согласно которо­му доверитель не может расторгнуть договор и изъять доверенную собственность,

c) отзывной траст, оформляемый договором, который может быть расторгнут доверителем в любой момент.

По характеру распоряжения доверяемой собственностью трасты делятся на активные и пассивные.

Собственность, находящуюся в активном трасте, можно продавать, отдавать в долг, закладывать без дополнительного согласия доверителя. Подобные активные операции характерны для банков (траст-отделов).

Пассивные трасты представ­ляют собой услуги по управлению определенным имуществом, которое не может быть продано или заложено доверенным лицом (напри­мер, предприятие, земля, недвижимость). Подобные трастовые услуги оказываются в основном трастовыми фирмами, специализирующими­ся на управлении каким-либо видом собственности клиентов (например, недвижимостью или землей), консультационных услугах.

Наиболее распространенными являются следующие трастовые услуги, предоставляемые банками:

a) ведение личных банковских счетов клиента;

b) управление ценными бумагами клиента с целью выгодной реа­лизации, получения гарантированного дохода, замены одних ценных бумаг на другие;

c) взимание доходов в пользу клиентов;

d) осуществление функций депозитария; а также выполнение операций, сопутствующих этой деятельности;

e) временное оперативное управление компанией в случае реорга­низации (слияния, поглощения или банкротства).

Траст-отделы банка выполняют обычно следующие виды услуг:

a) хранение денежных средств, ценных бумаг и других ценностей;

b) ведение бухгалтерских документов клиента, представленного индивидуальной фирмой;

c) получение платежей от имени клиента по доверенности, включая проценты, дивиденды, арендные платежи;

d) покупка и продажа ценных бумаг за счет и от имени клиента, введение расчетов с продавцами и покупателями, консультационные услуги (выбор оптимального портфеля ценных бумаг, налоговое планирование, приобретение недвижимости, планирование оптимального распределения семейных доходов);

e) создание частных пенсионных фондов и фондов ассоциаций граждан;

f) принятие целевых вкладов граждан и организаций на покупку недвижимости;

g) выдача гарантий и поручительств.

Банк берет на себя риски и выполняет обязательства. Если те или иные операции, связанные с управлением доверенных ценностей оказались убыточными по вине банка, то банк возмещает клиенту упущенную выгоду. Конкретные действия того или иного банка в подобной ситуации обычно оговариваются в договоре доверительного управления. Каждый банк устанавливает свои условия доверительного управления средствами клиента. Размер дохода от средств, доверенных в управление, устанавливается при заключении договора и выплачивается доверителю в течение всего срока его действия.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском: