Методы и виды краткосрочного кредитования организации.

Кредитование осуществляется двумя методами.

Сущность первого метода состоит в том, что вопрос о предоставлении ссуды решается каждый раз в индивидуальном порядке. Ссуда выдается на удовлетворение определенной целевой потребности в средствах. Этот метод применяется при предоставлении ссуд на конкретные сроки, т. е. срочных ссуд.

При втором методе ссуды предоставляются в пределах установленных банком для заемщика лимита кредитования - путем открытия кредитной линии.

Открытая кредитная линия позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном договоре, заключаемом между клиентом и банком. Кредитная линия открывается в основном на один год, но может быть открыта и на более короткий период. В течение срока действия кредитной линии клиент может в любой момент получить ссуду без дополнительных переговоров с банком и каких-либо оформлений. Она открывается клиентам с устойчивым финансовым положением и хорошей кредитной историей (репутацией).

Кредитная линия может быть возобновляемой и невозобновляемой. В случае открытия невозобновляемой кредитной линии после выдачи ссуды и ее погашения отношения между банком и клиентом заканчиваются. При возобновляемой кредитной линии (револьверной) кредит возобновляется и погашается в пределах кредитной линии автоматически.

Кредитная линия может быть также целевой (если она открывается банком клиенту для оплаты ряда поставок определенных товаров в рамках одного контракта, реализуемого в течение года или другого периода) и нецелевой, когда клиент может использовать кредит на любые цели.

Предприятия могут пользоваться различными видами краткосрочных кредитов, которые можно подразделить од следующие категории:

1. Кредит на выплату заработной платы выдается предприятиям на очень короткий срок, чтобы позволить выплатить заработную плату в конце или середине месяца, Выдача кредита производится на основании заключения кредитного договора с отдельного ссудного счета с направлением суммы ссуды на оплату денежного чека, выписанного для получения зарплаты. Кредит предоставляется на срок до 14 дней и оформляется срочным обязательством- поручением клиента.

2. Кредиты на сезонный разворот работ выдаются не только сельскохозяйственным предприятием и фермерам, но и всем сезонным предприятиям, сталкивающимся с проблемой временного разрыва между поступлениями и выплатами денежных средств. К ним относятся сахарные, мукомольные, консервные, кирпичные заводы, а также лесозаготовительные и деревообрабатывающие предприятия.

3. Вексельные кредиты - ссуды под обеспечение векселями подразделяются на два вида: учет векселей и ссуды под их залог.

Учет векселей - это покупка их банком, в результате чего они полностью переходят в его собственность, а вместе с тем и право требования платежа по ним от векселедержателей, С точки зрения предприятия финансовый механизм учета выглядит следующим образом:• руководство предприятия сдает в свой банк переводные или простые векселя, которые оно хочет реализовать и которые представляют собой долговые требования к покупателям;• банк рассматривает векселя и, признав их реальными к оплате, переводит на счет клиента сумму равную номинальной сумме векселей за вычетом учетного процента (дисконта);• банк инкассирует векселя, когда по ним наступает срок платежа.

Поскольку векселедержатель, предъявивший банку векселя к учету, получает платеж по ним немедленно, т.е. до истечения срока платежа по кредиту, то для него фактически это означает получение кредита от банка.

Ссуды под залог векселей отличался от учета векселей, во-первых, тем, что собственность на вексель банку не переуступается, во-вторых, ссуда выдается не в пределах полной суммы векселя, а только на 60-90% их номинальной стоимости.

К принимаемым в залог векселям банки предъявляют те: же требования юридического и экономического характера, что и к учитываемым.

Выдача ссуд под залог коммерческих векселей может носить как разовый, так и постоянный характер, В последнем случае банк открывает клиенту под обеспечение векселями специальный ссудный счет. Выдача кредита под залог векселей производится банком в пределах установленного каждому клиенту лимита кредитования, поэтому банк перед проведением платежных операций делает расчет предельного размера задолженности и кредита. Если, например, предприятие имеет годовой объем продаж 50 млн. руб. и средний срок оборачиваемости дебиторской задолженности 60 дней, то оно получит лимит кредитования:50х60/360 = 8330 тыс. рублей.

4. Кредиты под гарантию выдаются предприятиям, если гарант является платежеспособным лицом. Платежеспособность гаранта должна быть подтверждена обслуживающим его банком. Для этого предприятие-гарант, прежде чем выдать гарантийное письмо предприятию, обратившемуся к нему с просьбой выступить гарантом по ссуде, представляет это письмо в свое учреждение банка.

5. Кредит под залог ценных бумаг предоставляется под залог акций, облигаций, депозитных сертификатов и т. д. Ссуды могут предоставляться как краткосрочные, так и долгосрочные

Залог ценных бумаг производится на условиях заклада с передачей заложенных ценных бумаг на хранение банку. Получателем кредита может быть любое платежеспособное предприятие, которому на правах собственности принадлежат ценные бумаги внешних эмитентов.

Размер кредита, выдаваемого под залог ценных бумаг, устанавливается в размере 90% их залоговой стоимости, под акции предприятий, котируемые на фондовой бирже, - на уровне 60-80% их курсовой стоимости.

Предприятия могут получать кредиты под расчетные документы, на проведение экспортных и импортных операций и другие цели.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском: