Сущность и классификация депозитов банка

Успешное развитие и эффективное функционирование коммерческого банка невозможно обеспечить без детально проработанной и экономически обоснованной депозитной политики, учитывающей особенности деятельности самой кредитной организации и ее клиентов, выбранные приоритеты дальнейшего роста и улучшения качественных показателей деятельности банка, социально-экономические условия, в которых осуществляется банковская деятельность.

Депозит является базовой составляющей дефиниции «депозитная политика» - то, ради чего банк осуществляет депозитную деятельность и посредством появления которого возможен депозитный процесс, т. е, последовательно
осуществляемые действия персоналом банка по привлечению денежных средств на депозитные счета.

Термин «депозит» происходит от латинского слова depositum, что в переводе означает вещь, отданная на хранение. В словаре экономических терминов депозит рассматривается очень широко, как:

1) денежные вклады в банки (банковские депозиты);

2) ценные бумаги и денежные средства, передаваемые на хранение в кредитное учреждение;

3) взносы денежных средств в различные учреждения, производимые в качестве платежей, для обеспечения требуемой оплаты;

4) записи в банковских книгах, содержащие или подтверждающие требования клиентов к банку.

В современной экономической литературе сложилось пять подходов к определению депозита.

Первый подход подчеркивает двойственную природу депозита, а именно, с одной стороны, депозит - это деньги, используемые владельцем в качестве средства платежа, с другой, - денежный капитал, приносящий процентный доход. Сторонником данного подхода является И. К. Ковкнадзе. Исследуя сущность банковского депозита, он отмечал; «Депозиты являются для вкладчиков потенциальными деньгами. Вкладчик может выписать чек и пустить соответствующую сумму в циркуляцию. Но в то же время «банковские деньги» приносят процент. Они выступают для вкладчика в двойной роли; в роли денег, с одной стороны, и в роли капитала, приносящего процент, с другой стороны. Преимущество депозита перед наличными деньгами заключается в том, что депозит приносит проценты... и недостаток в том, что депозит приносит пониженный процент по сравнению с тем процентом, который обычно приносит капитал. Этот пониженный процент - не случайное явление, а существенный момент природы банка. Ибо вся сущность природы банка заключается в том, что процент, платимый по депозитам, ниже того процента, который банки получают за помещаемый ими в различных предприятиях капитал» [37, ᅟС. ᅟ53].

На ᅟнаш ᅟвзгляд, ᅟдвойственная ᅟприрода ᅟдепозита, ᅟрассмотренная ᅟназваным ᅟавтором, ᅟдолжна ᅟбыть ᅟучтена ᅟв ᅟпроцессе ᅟорганизации ᅟдепозитной ᅟдеятельности банка ᅟ(включение ᅟв ᅟусловия ᅟдепозитов ᅟдо ᅟвостребования ᅟвозможности ᅟиспользования ᅟденег ᅟкак ᅟсредства ᅟплатежа) ᅟи ᅟуправлении ᅟденежными ᅟсредствами, ᅟпривлеченными ᅟна ᅟдепозитные ᅟсчета ᅟ(вкладчики, ᅟориентированные ᅟна ᅟполучение ᅟдохода, ᅟвсегда ᅟрассматривают ᅟальтернативные ᅟвозможности ᅟразмещения ᅟсвободных ᅟденежных ᅟсредств ᅟв ᅟболее ᅟдоходные ᅟактивы).

Второй ᅟподход - ᅟего ᅟпридерживаются ᅟВ. ᅟВ. ᅟИванова, ᅟЮ. ᅟА. ᅟБабичева - ᅟзаключается ᅟв ᅟопределении ᅟдепозита ᅟкак ᅟденежных ᅟсредств ᅟили ᅟценных ᅟбумаг, ᅟотданных ᅟна ᅟхранение ᅟв ᅟбанк. ᅟВ. ᅟВ. ᅟИванов ᅟуточняет, ᅟчто ᅟони ᅟмогут ᅟбыть ᅟиспользованы ᅟдля ᅟбезналичных ᅟрасчетов ᅟили ᅟполучены ᅟналичными ᅟденьгами ᅟ[34, ᅟС. ᅟ141].

Включение ᅟв ᅟопределение ᅟдепозита ᅟВ. ᅟВ. ᅟИвановой ᅟусловий ᅟоб ᅟиспользовании ᅟвкладчиком ᅟденег ᅟна ᅟдепозитном ᅟсчете ᅟдля ᅟбезналичных ᅟрасчетов ᅟнуждается ᅟв ᅟкорректировке, ᅟтак ᅟкак ᅟне ᅟвсе ᅟвиды ᅟдепозитов ᅟпредоставляют ᅟподобную ᅟвозможность. ᅟВ ᅟроссийской ᅟпрактике ᅟтолько ᅟдепозиты ᅟдо ᅟвостребования ᅟфизических ᅟлиц ᅟсодержат ᅟусловия ᅟбезналичных ᅟперечислений ᅟс ᅟодного ᅟдепозитного ᅟсчета ᅟна ᅟдругой ᅟ(не ᅟобязательно ᅟдепозитный), Ю. ᅟА. ᅟБабичева ᅟотмечает, ᅟчто ᅟденежные ᅟсредства ᅟили ᅟценные ᅟбумаги, ᅟбудучи ᅟдепозитом, ᅟмогут ᅟбыть ᅟотданы ᅟне ᅟтолько ᅟбанку, ᅟно ᅟи ᅟфинансово-кредитным ᅟучреждениям ᅟ[34, ᅟС. ᅟ127-130].

Мнение ᅟданных ᅟавторов ᅟв ᅟотношении ᅟпонятия ᅟ«депозит» ᅟпредставляется ᅟне ᅟсовсем ᅟкорректным, ᅟпоскольку ᅟотечественное ᅟзаконодательство ᅟ[1, ᅟст. ᅟ834], ᅟопределяя ᅟдепозит ᅟчерез ᅟдоговор ᅟвклада ᅟ(депозита), ᅟрассматривает ᅟв ᅟкачестве ᅟобъекта ᅟпередачи ᅟтолько ᅟденежные ᅟсредства. ᅟОчевидно, ᅟчто ᅟпередача ᅟценных ᅟбумаг ᅟна ᅟхранение ᅟв ᅟбанк ᅟдолжна ᅟрассматриваться ᅟиначе. ᅟБолее ᅟтого, ᅟдепозитные ᅟоперации ᅟв ᅟРоссийской ᅟФедерации ᅟмогут ᅟвыполнять ᅟтолько ᅟкредитные ᅟорганизации ᅟ[3, ᅟст. ᅟ5], ᅟи ᅟпередача ᅟденежных ᅟсредств ᅟна ᅟдепозитный ᅟсчет ᅟв ᅟиные ᅟфинансово-кредитные ᅟинституты ᅟне ᅟвозможна. ᅟОднако ᅟнадо ᅟзаметить, ᅟв ᅟмировой ᅟбанковской ᅟпрактике ᅟдепозитные ᅟоперации ᅟмогут ᅟосуществлять ᅟразличные ᅟкредитно-финансовые ᅟинституты ᅟ(например, ᅟссудо-сберегательные ᅟассоциации ᅟв ᅟСША, ᅟкредитные ᅟкооперативы ᅟв ᅟГермании).

Суть ᅟтретьего ᅟподхода ᅟсостоит ᅟв ᅟрассмотрении ᅟдепозита ᅟчерез ᅟкатегорию ᅟ«кредит», ᅟт. ᅟе. ᅟдепозит ᅟявляется ᅟодним ᅟиз ᅟнаиболее ᅟважных ᅟресурсов ᅟбанка, ᅟпоскольку, ᅟпо ᅟсути, ᅟон ᅟпредставляет ᅟсобой ᅟкредит ᅟнаселения, ᅟпредприятий ᅟи ᅟорганизаций ᅟдругим ᅟклиентам ᅟбанка ᅟчерез ᅟпосредство ᅟбанковской ᅟсистемы ᅟ[17, ᅟС. ᅟ165].

Сходную ᅟпозицию ᅟзанимают ᅟГ. ᅟН. ᅟБелоглазова ᅟи ᅟЛ. ᅟП. ᅟКроливецкая. ᅟРаскрывая ᅟсодержание ᅟпонятия ᅟ«депозит», ᅟавторы ᅟуказывают, ᅟчто ᅟдепозит ᅟотражает ᅟэкономические ᅟотношения, ᅟкоторые ᅟскладываются ᅟмежду ᅟбанком ᅟи ᅟего ᅟклиентом ᅟпо ᅟповоду ᅟпередачи ᅟсредств ᅟбанку ᅟна ᅟвременное ᅟпользование ᅟ[17, ᅟС. ᅟ112]. ᅟЛ. ᅟП. ᅟКроливецкая ᅟуточняет, ᅟчто ᅟдепозит ᅟесть ᅟформа ᅟвыражения ᅟкредитных ᅟотношений, ᅟчто ᅟсоответствует ᅟтому, ᅟкак ᅟона ᅟопределяет ᅟподходы ᅟк ᅟразработке ᅟдепозитной ᅟполитики ᅟ[17, ᅟС. ᅟ165].

Как ᅟможно ᅟзаметить, ᅟво ᅟвсех ᅟслучаях, ᅟуказанных ᅟвыше, ᅟдепозит ᅟрассматривается ᅟчерез ᅟкатегорию ᅟ«кредит», ᅟт. ᅟе. ᅟпо ᅟотношению ᅟк ᅟклиентам ᅟбанк, ᅟпроводя ᅟдепозитные ᅟи ᅟкредитные ᅟоперации, ᅟможет ᅟвыступать ᅟкак ᅟв ᅟроли ᅟкредитора, ᅟтак ᅟи ᅟзаемщика. ᅟТаким ᅟобразом, ᅟдепозит - ᅟэто ᅟденежная ᅟсумма, ᅟкоторая ᅟпередается ᅟбанку ᅟне ᅟпросто ᅟдля ᅟхранения, ᅟно ᅟи ᅟдля ᅟвременного ᅟиспользования ᅟкредитной ᅟорганизацией. ᅟТо, ᅟчто ᅟавторы, ᅟопределяя ᅟпонятие ᅟ«депозит», ᅟпредполагают ᅟрассматривать ᅟдепозитные ᅟи ᅟкредитные ᅟоперации ᅟво ᅟвзаимосвязи, ᅟкак ᅟединое ᅟцелое, - ᅟв ᅟконтексте ᅟисследуемой ᅟтемы ᅟявляется ᅟкрайне ᅟважным.

Особенность ᅟчетвертого ᅟподхода - ᅟв ᅟконкретизации ᅟпонятия ᅟ«депозит» ᅟчерез ᅟобозначение ᅟсубъектов ᅟдепозитных ᅟопераций ᅟ(вкладчиков) ᅟи ᅟусловий, ᅟна ᅟкоторых ᅟможет ᅟбыть ᅟвнесен ᅟдепозит.

Известные ᅟспециалисты ᅟв ᅟобласти ᅟбанковского ᅟдела ᅟО. ᅟИ. ᅟЛаврушин ᅟи ᅟЕ. ᅟБ. ᅟШиринская ᅟподчеркивают, ᅟчто ᅟдепозиты ᅟкак ᅟсуммы ᅟденежных ᅟсредств, ᅟвносимые ᅟсубъектами ᅟдепозитных ᅟопераций ᅟв ᅟбанк, ᅟна ᅟопределенное ᅟвремя ᅟоседают ᅟна ᅟсчетах ᅟв ᅟсилу ᅟдействующего ᅟпорядка ᅟосуществления ᅟопераций ᅟ[13, ᅟС. ᅟ141]. ᅟЕ. ᅟФ. ᅟЖуков ᅟотмечает, ᅟчто ᅟсобственники ᅟпередают ᅟденежные ᅟсредства ᅟв ᅟналичной ᅟили ᅟбезналичной ᅟформе, ᅟв ᅟнациональной ᅟили ᅟиностранной ᅟвалюте ᅟв ᅟбанк ᅟдля ᅟхранения ᅟна ᅟопределенных ᅟусловиях ᅟ[31, ᅟС. ᅟ269].

Данный ᅟподход ᅟк ᅟпонятию ᅟ«депозит» ᅟследует ᅟпринять ᅟво ᅟвнимание ᅟпри ᅟрассмотрении ᅟоснов ᅟдепозитной ᅟполитики ᅟкоммерческого ᅟбанка, ᅟпоскольку ᅟна ᅟего ᅟбазе ᅟможно ᅟопределить ᅟвиды ᅟдепозитов ᅟи ᅟих ᅟусловия.
Пятый ᅟподход - ᅟон ᅟхарактерен ᅟдля ᅟзападной ᅟэкономической ᅟлитературы - ᅟраскрывает ᅟпонятие ᅟ«депозит» ᅟчерез ᅟсистему ᅟуправления ᅟпривлеченными ᅟсредствами. ᅟТак, ᅟП. ᅟС. ᅟРоуз ᅟопределяет ᅟдепозит ᅟкак ᅟоснову, ᅟза ᅟсчет ᅟкоторой ᅟбанки ᅟразвиваются ᅟи ᅟпреуспевают ᅟ[58, ᅟС. ᅟ360]. ᅟОчевидно, ᅟчто ᅟречь ᅟидет ᅟоб ᅟэффективном ᅟуправлении ᅟпривлеченными ᅟресурсами, ᅟчто ᅟпозволяет ᅟбанкам ᅟполучать ᅟприбыль ᅟи ᅟразвиваться. ᅟДанный ᅟподход ᅟв ᅟбольшей ᅟстепени ᅟхарактеризует ᅟназначение ᅟдепозита, ᅟно ᅟне ᅟраскрывает ᅟсамого ᅟпонятия ᅟ«депозит».

На ᅟнаш ᅟвзгляд, ᅟкаждый ᅟподход ᅟк ᅟопределению ᅟпонятия ᅟ«депозит» ᅟимеет ᅟправо ᅟна ᅟсуществование, ᅟно ᅟдаваемые ᅟавторами ᅟопределения ᅟпоказывают ᅟкакую-либо ᅟодну ᅟсторону ᅟдепозита: ᅟили ᅟдвойственную ᅟприроду, ᅟили ᅟхранение ᅟденежных ᅟсредств ᅟв ᅟбанке, ᅟили ᅟформу ᅟвыражения ᅟкредитных ᅟотношений ᅟ(временное ᅟпользование ᅟсредствами), ᅟили ᅟобозначение ᅟсубъектов ᅟдепозитных ᅟопераций ᅟи ᅟусловий ᅟвнесения ᅟдепозита.

Понятие ᅟ«депозит», ᅟкак ᅟнам ᅟпредставляется, ᅟдолжно: ᅟучитывать ᅟпотребности ᅟвкладчиков, ᅟправовые ᅟнормы, ᅟрегулирующие ᅟотношения ᅟбанка ᅟи ᅟвкладчика, ᅟхарактеризовать ᅟденежные ᅟсредства ᅟна ᅟдепозитных ᅟсчетах ᅟкак ᅟоснову ᅟресурсной ᅟбазы ᅟбанка ᅟи ᅟобъект ᅟиспользования ᅟв ᅟактивных ᅟоперациях. ᅟИз ᅟвсего ᅟвышеизложенного ᅟможно ᅟдать ᅟследующее ᅟопределение ᅟдепозита.
Депозит - ᅟэто ᅟденежные ᅟсредства, ᅟпереданные ᅟюридическими ᅟи ᅟфизическими ᅟлицами ᅟв ᅟнациональной ᅟи ᅟиностранной ᅟвалюте ᅟбанку ᅟво ᅟвременное ᅟпользование, ᅟс ᅟсохранением ᅟправа ᅟвкладчиков ᅟпо ᅟраспоряжению ᅟими ᅟв ᅟсоответствии ᅟс ᅟрежимом ᅟсчета ᅟи ᅟбанковским ᅟзаконодательством, ᅟпо ᅟкоторым ᅟбанк ᅟпринимает ᅟна ᅟсебя ᅟобязательства ᅟпо ᅟвозврату ᅟи ᅟуплате ᅟпредусмотренных ᅟдоговором ᅟпроцентов.

Данное ᅟопределение ᅟдепозита ᅟпозволяет ᅟговорить ᅟо ᅟдепозитной ᅟполитике ᅟв ᅟувязке ᅟс ᅟпотребностями ᅟклиентов ᅟбанка ᅟи ᅟформированием ᅟструктуры ᅟдепозитной ᅟбазы ᅟс ᅟпозиции ᅟнеобходимого ᅟсоотношения ᅟдепозитов ᅟразных ᅟвидов.

Исследование ᅟподходов ᅟк ᅟпонятию ᅟ«депозит», ᅟпроведенное ᅟнами ᅟпо ᅟотечественной ᅟи ᅟзарубежной ᅟлитературе, ᅟвыявило ᅟнеобходимость ᅟособо ᅟрассмотреть ᅟденежные ᅟсредства ᅟклиентов ᅟна ᅟрасчетных, ᅟтекущих, ᅟбюджетных ᅟсчетах ᅟи ᅟна ᅟсчетах ᅟбанков-корреспондентов, ᅟпоскольку ᅟих ᅟвключение ᅟили ᅟисключение ᅟиз ᅟсостава ᅟдепозитов ᅟбанка ᅟоказывает ᅟсущественное ᅟвлияние ᅟна ᅟопределение ᅟоснов ᅟи ᅟразработку ᅟдепозитной ᅟполитики. ᅟВ ᅟэтой ᅟсвязи ᅟпредставляется ᅟважным ᅟразобраться ᅟс ᅟэтой ᅟпроблемой.
По ᅟсвоей ᅟэкономической ᅟсути ᅟденежные ᅟсредства ᅟна ᅟрасчетных ᅟи ᅟпрочих ᅟаналогичных ᅟсчетах ᅟпризнаются ᅟсредствами ᅟдо ᅟвостребования, ᅟодна ᅟгруппа ᅟэкономистов ᅟотносит ᅟих ᅟк ᅟдепозитам ᅟдо ᅟвостребования, ᅟдругая ᅟ— ᅟнет.
Разброс ᅟмнений ᅟобусловлен ᅟтем, ᅟчто ᅟпервая ᅟгруппа ᅟэкономистов ᅟосновывается ᅟисключительно ᅟна ᅟэкономическом ᅟсодержании ᅟдепозитных ᅟопераций, ᅟи ᅟздесь ᅟможно ᅟсогласиться ᅟс ᅟрассмотрением ᅟденежных ᅟсредств ᅟна ᅟрасчетных, ᅟи ᅟдругих ᅟсчетах ᅟкак ᅟдепозитов ᅟдо ᅟвостребования, ᅟили, ᅟболее ᅟточно, ᅟсредств ᅟдо ᅟвостребования. ᅟМнение ᅟдругой ᅟгруппы ᅟэкономистов ᅟосновывается ᅟна ᅟправовой ᅟоснове ᅟдепозита ᅟ(вклада) ᅟи ᅟденежных ᅟсредств ᅟна ᅟбанковских ᅟсчетах ᅟ[14, ᅟс. ᅟ112].

Чтобы ᅟразобраться ᅟв ᅟэтом ᅟвопросе, ᅟобратимся ᅟк ᅟзаконодательству. ᅟФедеральный ᅟзакон ᅟ«О ᅟбанках ᅟи ᅟбанковской ᅟдеятельности» ᅟ[3, ᅟст. ᅟ5] ᅟвыделяет ᅟв ᅟсоставе ᅟбанковских ᅟопераций ᅟв ᅟкачестве ᅟсамостоятельных ᅟопераций:

1) ᅟпривлечение ᅟденежных ᅟсредств ᅟфизических ᅟи ᅟюридических ᅟлиц ᅟво ᅟвклады ᅟ(до ᅟвостребования ᅟи ᅟна ᅟопределенный ᅟсрок);

2) ᅟоткрытие ᅟи ᅟведение ᅟсчетов ᅟфизических ᅟи ᅟюридических ᅟлиц. ᅟТо ᅟесть ᅟзаконодатели ᅟразделили ᅟданные ᅟоперации, ᅟопределяя ᅟдля ᅟних ᅟразный ᅟправовой ᅟстатус ᅟи ᅟрежим ᅟфункционирования ᅟсчетов. ᅟВ ᅟэтом ᅟможно ᅟубедиться, ᅟобратившись ᅟк ᅟсоответствующим ᅟстатьям ᅟГК ᅟРФ ᅟ[1, ᅟгл. ᅟ44,45].

Денежные ᅟсредства ᅟклиентов ᅟна ᅟрасчетных, ᅟтекущих ᅟи ᅟпрочих ᅟаналогичных ᅟсчетах ᅟпредназначены ᅟдля ᅟосуществления ᅟрасчетов ᅟи ᅟпроведения ᅟплатежей, ᅟа ᅟтакже ᅟполучения ᅟденежных ᅟсумм ᅟв ᅟсвое ᅟраспоряжение ᅟ[1, ᅟст. ᅟ845, ᅟп. ᅟ1]. ᅟСредства ᅟс ᅟэтих ᅟсчетов ᅟмогут ᅟбыть ᅟизъяты, ᅟпереведены ᅟна ᅟсчет ᅟдругого ᅟлица ᅟбез ᅟкаких-либо ᅟограничений ᅟв ᅟлюбое ᅟвремя, ᅟпо ᅟпервому ᅟтребованию ᅟих ᅟвладельцев. Рассмотрим ᅟклассификацию ᅟвкладов ᅟ(таблица ᅟ1.1).

Таблица ᅟ1.1 - ᅟКлассификация ᅟвкладов

Как ᅟправило, ᅟдепозиты ᅟподразделяют ᅟпо ᅟдлительности, ᅟвозможности ᅟпополнения, ᅟдосрочного ᅟснятия ᅟи ᅟкапитализации ᅟпроцентов.

По ᅟдлительности ᅟдепозиты ᅟделятся ᅟна ᅟ«короткие» ᅟи ᅟ«длинные», ᅟсрок ᅟпервых ᅟкак ᅟправило ᅟне ᅟпревышает ᅟ6-ти ᅟмесяцев, ᅟв ᅟто ᅟвремя ᅟкак ᅟсрок ᅟ«длинных» ᅟможет ᅟсоставлять ᅟнесколько ᅟлет. ᅟСтоит ᅟотметить, ᅟчто ᅟобычно ᅟчем ᅟбольше ᅟсрок ᅟдепозита, ᅟтем ᅟбольше ᅟпроцентная ᅟставка ᅟпо ᅟнему. ᅟТак ᅟже ᅟнемаловажно, ᅟчто ᅟпо ᅟокончании ᅟсрока ᅟдействия ᅟдепозита, ᅟесли ᅟвкладчик ᅟне ᅟизъял ᅟосновную ᅟсумму ᅟдепозита ᅟс ᅟпроцентами - ᅟвклад ᅟавтоматически ᅟпролонгируется ᅟна ᅟтех ᅟже ᅟусловиях ᅟесли ᅟиное ᅟне ᅟуказано ᅟв ᅟбанковском ᅟдоговоре.

По ᅟвозможности ᅟпополнения ᅟдепозиты ᅟподразделяются ᅟна ᅟпополняемы ᅟи ᅟнепополняемые, ᅟи ᅟесли ᅟсо ᅟвторыми ᅟвсе ᅟпонятно, ᅟт.е. ᅟвклад ᅟв ᅟлюбом ᅟслучае ᅟпополнять ᅟнельзя, ᅟто ᅟпополняемы ᅟвклады ᅟсодержат ᅟряд ᅟнюансов:

1) ᅟможет ᅟсуществовать ᅟограничение ᅟпо ᅟсумме ᅟпополнения

2) ᅟможет ᅟсуществовать ᅟограничение ᅟпо ᅟколичеству ᅟпополнений ᅟза ᅟучетный ᅟпериод ᅟ(например, ᅟне ᅟболее ᅟраза ᅟв ᅟмесяц)

По ᅟвозможности ᅟснятия ᅟденежных ᅟсредств ᅟдепозиты ᅟподразделяют ᅟна ᅟдепозиты ᅟдо ᅟвостребования, ᅟсрочные ᅟдепозиты ᅟи ᅟдепозиты ᅟс ᅟминимальным ᅟнеснимаемым ᅟостатком, ᅟвсе ᅟони ᅟимеют ᅟсвои ᅟдостоинства ᅟи ᅟнедостатки, ᅟо ᅟкоторых ᅟя ᅟвам ᅟсейчас ᅟрасскажу.

Депозит ᅟдо ᅟвостребования - ᅟэто ᅟтип ᅟдепозитов ᅟс ᅟсамым ᅟнизким ᅟпроцентом, ᅟпо ᅟсути ᅟэто ᅟпросто ᅟпередача ᅟденег ᅟбанку ᅟна ᅟхранение, ᅟоднако ᅟпри ᅟэтом ᅟне ᅟприходится ᅟплатить ᅟденьги ᅟза ᅟаренду ᅟбанковской ᅟячейки ᅟи ᅟдаже ᅟполучать ᅟот ᅟбанка ᅟнезначительный ᅟпроцент ᅟза ᅟпоьзование ᅟсвоими ᅟденежными ᅟсредствами. ᅟОсновным ᅟпреимуществом ᅟданного ᅟвида ᅟдепозитов ᅟявляется ᅟвозможность ᅟв ᅟлюбой ᅟмомент ᅟснять ᅟс ᅟдепозитного ᅟсчета ᅟтребуемую ᅟсумму ᅟбез ᅟкаких ᅟбы ᅟто ᅟни ᅟбыло ᅟограничений.

Срочный ᅟдепозит - ᅟэто ᅟсамый ᅟвыгодный ᅟдля ᅟвкладчиков ᅟвид ᅟдепозитов, ᅟпо ᅟкоторому ᅟбанк ᅟкак ᅟправило ᅟдает ᅟвкладчику ᅟмаксимальный ᅟпроцент, ᅟоднако ᅟпри ᅟэтом ᅟвкладчик ᅟне ᅟимеет ᅟвозможности ᅟснять ᅟденежные ᅟсредства ᅟбез ᅟпотери ᅟнакопленных ᅟпроцентов ᅟ(как ᅟправило ᅟпри ᅟдосрочном ᅟрасторжении ᅟдоговора ᅟвкладчику ᅟнасчитываются ᅟпроценты ᅟпо ᅟставке ᅟвкладов ᅟ«до ᅟвостребования», ᅟкоторая ᅟзначительно ᅟниже ᅟпоцентной ᅟставки ᅟпо ᅟсрочным ᅟвкладам).

Депозит ᅟс ᅟминимальным ᅟнеснимаемым ᅟостатком - ᅟэто ᅟкомбинированная ᅟформа, ᅟпредставляющая ᅟсобой ᅟнечто ᅟсреднее ᅟмежду ᅟсрочным ᅟдепозитом ᅟи ᅟдепозитом ᅟдо ᅟвостребования, ᅟкак ᅟправило, ᅟпри ᅟоткрытии ᅟтакого ᅟдепозитного ᅟсчета ᅟвкладчик ᅟвносит ᅟопределенную ᅟсумму, ᅟкоторую ᅟне ᅟимеет ᅟправа ᅟснять ᅟдо ᅟокончания ᅟсрока ᅟвклада ᅟ(иначе ᅟон ᅟтеряет ᅟсвою ᅟпроцентную ᅟставку ᅟи ᅟпроценты ᅟпо ᅟвкладу ᅟнасчитываются ᅟпо ᅟставке ᅟвкладов ᅟ«до ᅟвостребования»), ᅟоднако ᅟпри ᅟэтом ᅟвсе ᅟденежные ᅟсредства ᅟсвыше ᅟэтой ᅟминимальной ᅟсуммы ᅟдоступны ᅟдля ᅟснятия ᅟбез ᅟвсяких ᅟштрафных ᅟсанкций ᅟсо ᅟстороны ᅟбанка ᅟи ᅟпо ᅟним ᅟначисляется ᅟобщая ᅟдля ᅟдепозитного ᅟвклада ᅟпроцентная ᅟставка(как ᅟправило, ᅟс ᅟежемесячной ᅟкапитализацией ᅟпроцентов)

Капитализация ᅟпроцентов - ᅟэто ᅟначисление ᅟпроцентов ᅟна ᅟсумму ᅟдепозита. ᅟКак ᅟправило, ᅟпо ᅟбольшинству ᅟвкладов ᅟкапитализация ᅟосуществляется ᅟежемесячно, ᅟоднако ᅟсуществуют ᅟслучаи ᅟкогда ᅟкапитализация ᅟпроцентов ᅟпроисходит ᅟчаще ᅟ(минимальный ᅟпериод ᅟкапитализации ᅟсоставляет ᅟ1 ᅟкалендарный ᅟдень, ᅟоднако ᅟтакой ᅟвариант ᅟбанкам ᅟне ᅟвыгоден ᅟи ᅟони ᅟобычно ᅟне ᅟидут ᅟна ᅟнего) ᅟили ᅟреже ᅟ(как ᅟправило ᅟэто ᅟполный ᅟсрок ᅟдействия ᅟдепозита, ᅟдля ᅟвкладчика ᅟже ᅟэто ᅟозначает ᅟполную ᅟпотерю ᅟпроцентов ᅟпри ᅟдосрочном ᅟснятии ᅟденежных ᅟсредств, ᅟесли ᅟиное ᅟне ᅟуказано ᅟв ᅟдоговоре ᅟс ᅟбанком)

ᅟС ᅟучетом ᅟвышеизложенного, ᅟпри ᅟраскрытии ᅟпонятия ᅟ«депозитная ᅟполитика ᅟкоммерческого ᅟбанка» ᅟв ᅟкачестве ᅟинструментов ᅟпривлечения ᅟденежных ᅟсредств ᅟюридических ᅟи ᅟфизических ᅟлиц ᅟбудут ᅟрассматриваться ᅟисключительно ᅟдепозиты, ᅟпоступающие ᅟв ᅟбанк ᅟпри ᅟпроведении ᅟдепозитных ᅟопераций.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском: