Совершенствование системы управления депозитными рисками

Определив важнейшие риски по пассив­ным операциям и опираясь на полноценную информационную базу, депозитная полити­ка ОАО «Восточный экспресс банк» должна содержать методы, способы, приемы управления рисками депозитных опе­раций.

Целесообразно использовать различные мето­ды оценки рисков по депозитным операциям:

- по количественным показателям опреде­ляют изменение абсолютной суммы ресурсов в динамике;

- количественную оценку ресурсов банка следует дополнить данными структурного ана­лиза;

- по системе финансовых коэффициентов, в т. ч. нормативам ЦБ РФ;

- оценку стабильности депозитов;

- факторный анализ;

- анализ денежных потоков;

- необходимое программное обеспечение для проведения комплексной оценки рисков по депозитным операциям.

В современных условиях экономического развития важнейшими методами оценки рисков по депозитным операциям ОАО «Восточный экспресс банк» можно считать структурный анализ, использование системы финансовых коэффициентов и балан­са активов и пассивов для поддержания лик­видности и рентабельности банка.

Следующим шагом будет анализ структу­ры ᅟдепозитов ᅟпо ᅟстепени ᅟвостребованности ᅟпоследних.

Изменение ᅟобъема ᅟсредств, ᅟпривлеченных ᅟна ᅟтекущие ᅟсчета, ᅟс ᅟодной ᅟстороны, ᅟи ᅟв ᅟсрочные ᅟ(сберегательные) ᅟвклады,- ᅟс ᅟдругой, ᅟпредстав­ляют ᅟсобой ᅟоснову ᅟдля ᅟизучения ᅟликвидности ᅟбанка ᅟотносительно ᅟпассива. ᅟЗначительный ᅟприрост ᅟсрочных ᅟвкладов ᅟснижает ᅟдоходность ᅟопераций ᅟбанка, ᅟно ᅟповышает ᅟликвидность ᅟего ᅟбаланса. ᅟРост ᅟостатков ᅟна ᅟтекущих ᅟсчетах ᅟи ᅟсчетах ᅟдо ᅟвостребования, ᅟкак ᅟправило, ᅟсвиде­тельствует ᅟоб ᅟобратной ᅟтенденции. ᅟОчевидно, ᅟчто ᅟчем ᅟвыше ᅟудельный ᅟвес ᅟстабильной ᅟи ᅟде­шевой ᅟчасти ᅟпассива ᅟбаланса ᅟбанка, ᅟтем ᅟста­бильней ᅟего ᅟположение ᅟи ᅟвыше ᅟего ᅟдоходность, ᅟпоскольку ᅟмаржа ᅟОАО ᅟ«Восточный ᅟэкспресс ᅟбанк» ᅟв ᅟэтой ᅟситуации ᅟстре­мится ᅟк ᅟмаксимально ᅟвозможной. ᅟТем ᅟне ᅟменее ᅟследует ᅟотметить, ᅟчто ᅟсредства ᅟв ᅟдепозитах ᅟдо ᅟвостребования ᅟ— ᅟэто ᅟне ᅟтолько ᅟнаиболее ᅟде­шевый, ᅟно ᅟи ᅟсамый ᅟнепредсказуемый ᅟинстру­мент, ᅟпоэтому ᅟвысокая ᅟих ᅟдоля ᅟв ᅟмобилизуе­мых ᅟсредствах ᅟослабляет ᅟликвидность ᅟбанка. ᅟВ ᅟмировой ᅟпрактике ᅟоптимальный ᅟуровень ᅟэтой ᅟдоли ᅟпривлеченных ᅟсредств ᅟопределяет­ся ᅟобычно ᅟв ᅟпределах ᅟ30 ᅟ%.

Анализируем ᅟструктуры ᅟдепозитов ᅟпо ᅟсро­кам. ᅟСуществующая ᅟгруппировка ᅟсредств ᅟв ᅟроссийских ᅟкоммерческих ᅟбанках ᅟна ᅟсче­тах ᅟпо ᅟгруппам ᅟклиентов ᅟна ᅟоснове ᅟправа ᅟсоб­ственности ᅟявляется ᅟнедостаточно ᅟинформа­тивной. ᅟБольше ᅟвозможностей ᅟдля ᅟанализа ᅟв ᅟсовременных ᅟусловиях ᅟпозволяет ᅟгруппи­ровка ᅟсредств ᅟна ᅟсчетах ᅟклиентов ᅟпо ᅟсрокам, ᅟпоскольку ᅟона ᅟпозволяет ᅟпровести ᅟсравнение ᅟсоотношений ᅟактивов ᅟи ᅟпассивов ᅟпо ᅟсрокам ᅟи ᅟпо ᅟсуммам, ᅟчто ᅟнеобходимо ᅟдля ᅟуправления ᅟдоходностью ᅟи ᅟликвидностью ᅟбанка.

Следующий ᅟметод ᅟуправления ᅟдепозитным ᅟпортфелем - ᅟоценка ᅟриска ᅟтрансформации. ᅟТрансформация - ᅟэто ᅟбанковская ᅟстратегия, ᅟпри ᅟкоторой ᅟресурсы ᅟпокупаются ᅟна ᅟкраткосрочном ᅟрынке, ᅟгде ᅟони ᅟдешевле ᅟи ᅟпродают­ся ᅟна ᅟдолгосрочном, ᅟгде ᅟони ᅟи ᅟдороже. ᅟТакая ᅟстратегия ᅟвремя ᅟот ᅟвремени ᅟпрактикуется ᅟвсе­ми ᅟбанками, ᅟособенно ᅟесли ᅟсуществует ᅟтенден­ция ᅟк ᅟпонижению ᅟставок. ᅟОперации ᅟпо ᅟтранс­формации ᅟвесьма ᅟрискованны. ᅟНаибольшую ᅟугрозу ᅟнесет ᅟв ᅟсебе ᅟриск ᅟликвидности.

Банк ᅟпостоянно ᅟзанимает ᅟсредства ᅟдля ᅟпод­держания ᅟдолгосрочных ᅟактивов. ᅟВ ᅟслучае ᅟесли ᅟна ᅟрынке ᅟне ᅟокажется ᅟнеобходимой ᅟсуммы ᅟили ᅟбанку ᅟне ᅟудастся ᅟполучить ᅟзаем, ᅟбанк ᅟне ᅟсможет ᅟвернуть ᅟранее ᅟвзятый ᅟзаем, ᅟчто ᅟпоставит ᅟего ᅟв ᅟразряд ᅟвременно ᅟнеплатежеспособных. ᅟВ ᅟдаль­нейшем ᅟполучить ᅟзаем ᅟбудет ᅟеще ᅟболее ᅟпробле­матично. ᅟПри ᅟневозможности ᅟполучить ᅟзаем ᅟили ᅟдосрочно ᅟвернуть ᅟссуду ᅟлибо ᅟреализовать ᅟликвидный ᅟактив ᅟбанк ᅟутратит ᅟликвидность ᅟи ᅟстанет ᅟнеплатежеспособным. ᅟДругой ᅟриск, ᅟвозникающий ᅟв ᅟпроцессе ᅟпроведения ᅟопера­ции ᅟтрансформации,- ᅟпроцентный. ᅟЕсли ᅟбанк ᅟпредоставляет ᅟдолгосрочные ᅟссуды ᅟпод ᅟфикси­рованный ᅟпроцент, ᅟа ᅟпривлекает ᅟсредства ᅟпод ᅟплавающий ᅟили ᅟфиксированный, ᅟто ᅟв ᅟслучае ᅟповышения ᅟуровня ᅟпроцентных ᅟставок, ᅟпро­центная ᅟставка ᅟпо ᅟкраткосрочным ᅟзаймам ᅟмо­жет ᅟпревысить ᅟставку ᅟпо ᅟссудам.

Итак, ᅟриски ᅟтрансформации ᅟвозникают ᅟиз-за ᅟнесоответствия ᅟактивов ᅟи ᅟпассивов ᅟпо ᅟсро­кам. ᅟЧем ᅟбольше ᅟнесоответствие, ᅟтем ᅟвыше ᅟриск. ᅟТрансформация ᅟресурсов ᅟпо ᅟсроку ᅟможет ᅟявиться ᅟодной ᅟиз ᅟпричин ᅟобострения ᅟбанков­ской ᅟликвидности.

Последним ᅟэтапом ᅟявляется ᅟоценка ᅟстепе­ни ᅟстабильности ᅟдепозитов. ᅟДля ᅟболее ᅟточ­ной ᅟхарактеристики ᅟресурсной ᅟбазы ᅟком­мерческого ᅟбанка, ᅟявляющейся ᅟотправной ᅟточкой ᅟпри ᅟразработке ᅟкредитной ᅟполити­ки, ᅟнеобходимо ᅟвыявить ᅟстабильную ᅟчасть ᅟдепозитов, ᅟкоторую ᅟможно ᅟопределить ᅟкак ᅟсредства, ᅟне ᅟподверженные ᅟ(или ᅟмало ᅟпод­верженные) ᅟвлиянию ᅟколебаний ᅟконъюн­ктуры ᅟрынка. ᅟСтабильная ᅟчасть ᅟдепозитов ᅟвключает ᅟсрочные ᅟдепозиты ᅟи ᅟчасть ᅟдепо­зитов ᅟдо ᅟвостребования. ᅟБанкиры ᅟпостоян­но ᅟзаняты ᅟопределением ᅟтой ᅟчасти ᅟдепози­тов, ᅟкоторая ᅟбезболезненно ᅟдля ᅟбанка ᅟмо­жет ᅟбыть ᅟиспользована ᅟна ᅟцели ᅟкредитова­ния.

В ᅟроссийских ᅟбанках ᅟк ᅟопределению ᅟста­бильной ᅟчасти ᅟдепозитов ᅟнередко ᅟподходят ᅟупрощенно, ᅟподразумевая ᅟлишь ᅟдолю ᅟсрочных ᅟвкладов. ᅟАнализ ᅟсовременного ᅟсостояния ᅟрын­ка ᅟбанковского ᅟобслуживания ᅟнаселения ᅟпока­зал, ᅟчто ᅟв ᅟинтересах ᅟдиверсификации ᅟи ᅟопти­мизации ᅟдепозитного ᅟпортфеля ᅟбанка ᅟпо ᅟопе­рациям ᅟс ᅟнаселением ᅟцелесообразно ᅟиспользо­вать ᅟсистему ᅟпоказателей ᅟдля ᅟоценки ᅟего ᅟка­чества, ᅟопределения ᅟэффективной ᅟкомбинации ᅟресурсов ᅟ(рисунок ᅟ3.1).

Рисунок ᅟ3.1 - ᅟОсобенности ᅟуправления ᅟдепозитным ᅟпортфелем ᅟс ᅟцелью ᅟснижения ᅟего ᅟрисков

Одним ᅟиз ᅟважнейших ᅟнаправлений ᅟснижения ᅟдепозитных ᅟрисков ᅟОАО ᅟ«Восточный ᅟэкспресс ᅟбанк» ᅟявляется ᅟдальнейшее ᅟразвитие ᅟпрограммы ᅟрозничного ᅟбизнеса. ᅟРасширится ᅟассортимент ᅟвкладов, ᅟпредлагаемых ᅟБанком ᅟнаселению.

В ᅟконечном ᅟсчете, ᅟуправление ᅟпассивами ᅟсводится ᅟк ᅟдвум ᅟосновным ᅟтребованиям:

- ᅟминимизация ᅟпроцентных ᅟиздержек;

- ᅟпризнание ᅟважности ᅟотношения ᅟс ᅟклиентами.

Возможность ᅟминимизировать ᅟпроцентные ᅟиздержки ᅟпо ᅟдепозитам ᅟзависит ᅟот ᅟреакции ᅟотдельных ᅟгрупп ᅟвкладчиков ᅟна ᅟизменения ᅟставок ᅟпо ᅟдепозитам. ᅟЧем ᅟчувствительнее ᅟопределенные ᅟгруппы ᅟвкладчиков ᅟк ᅟизменению ᅟпроцентных ᅟставок, ᅟтем ᅟтруднее ᅟминимизировать ᅟпроцентные ᅟиздержки ᅟпо ᅟдепозитам. ᅟОпределению ᅟспроса ᅟна ᅟдепозиты ᅟпо ᅟстепени ᅟчувствительности ᅟк ᅟставке ᅟпомогает ᅟсегментирование ᅟрынка ᅟдепозитных ᅟуслуг. ᅟВарьируя ᅟдепозитные ᅟставки ᅟпо ᅟразличным ᅟсегментам, ᅟбанки ᅟполучают ᅟвозможность ᅟсократить ᅟиздержки ᅟпо ᅟдепозитам.

Следовательно, ᅟосновной ᅟцелью ᅟуправления ᅟпассивами ᅟкоммерческого ᅟбанка ᅟявляется ᅟоптимизация ᅟструктуры ᅟбанковских ᅟресурсов, ᅟпозволяющая ᅟпри ᅟнаименьших ᅟзатратах ᅟна ᅟформирование ᅟресурсов ᅟобеспечить ᅟподдержание ᅟстабильного ᅟуровня ᅟдивидендов ᅟакционеров ᅟи ᅟобъемов ᅟприбыли ᅟбанка, ᅟдостаточных ᅟдля ᅟего ᅟдинамичного ᅟразвития.

Важной ᅟтенденцией ᅟявляется ᅟразвитие ᅟтехнологий ᅟгибких ᅟдепозитных ᅟсчетов, ᅟкогда ᅟв ᅟодном ᅟсчете ᅟсочетаются ᅟпреимущества ᅟсчетов ᅟдо ᅟвостребования ᅟи ᅟсрочных ᅟсчетов. ᅟПо ᅟтаким ᅟсчетам ᅟустанавливается, ᅟкак ᅟправило, ᅟсравнительно ᅟнебольшая ᅟсумма ᅟпервоначального ᅟвзноса ᅟи ᅟпредоставляется ᅟвозможность ᅟнеограниченных ᅟдополнительных ᅟвзносов ᅟи ᅟснятий ᅟв ᅟлюбое ᅟвремя ᅟсредств ᅟсверх ᅟосновной ᅟсуммы ᅟвклада.

Таким ᅟобразом, ᅟиз ᅟвсего ᅟвышесказанного ᅟможно ᅟсделать ᅟвывод, ᅟчто ᅟбанки ᅟна ᅟсовременном ᅟэтапе, ᅟуже ᅟосознав ᅟважность ᅟдепозитных ᅟопераций ᅟв ᅟсвоей ᅟдеятельности ᅟи ᅟформировании ᅟресурсной ᅟбазы, ᅟактивно ᅟвзялись ᅟза ᅟразвитие ᅟэтого ᅟнаправления ᅟдеятельности, ᅟоднако ᅟим ᅟпредстоит ᅟсделать ᅟеще ᅟочень ᅟмногое, ᅟдля ᅟтого ᅟчтобы ᅟвыжить ᅟв ᅟусловиях ᅟжесткой ᅟконкуренции.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском: