Бюджет производства

Бюджет производства определяет производственную программу предприятия на предстоящий период. Для железнодорожной отрасли характерно отражение в данном бюджете объемных и качественных показателей производства в разрезе видов деятельности c последующим контролем, показателей текущей эксплуатации основных средств на перевозках, объемов капитального ремонта в натуральном и стоимостном выражении, объемов работ, выполняемых в рамках инвестиционной деятельности и текущей деятельности, а также показателей состава и использования трудовых ресурсов (табл. 4.2).

В Сводном бюджете производства в первую очередь отражается объем погрузки. Далее планируются грузовые перевозки со следующей детализацией по показателям:

- Грузооборот всего, а также без вагонов иных собственников, арендованных и ДЗО ОАО "РЖД" в порожнем состоянии, вагонов иных собственников, арендованных и ДЗО ОАО "РЖД" в порожнем состоянии;

- Среднесуточная производительность локомотива в грузовом движении;

Таблица 4.2.

- Участковая скорость движения грузового поезда;

- Средний вес брутто поезда грузового движения;

- Среднесуточный пробег локомотива в грузовом движении;

- Эксплуатационный грузооборот (теплотягой, электротягой);

- Оборот вагона.

В разделе «Пассажирские перевозки» планируются показатели:

- Пассажирооборот (в дальнем следовании, в пригородном сообщении);

- Пассажирооборот ДЗО ОАО "РЖД" и иных перевозчиков;

- Пассажирооборот субсидируемых перевозок (в дальнем следовании, в пригородном сообщении);

- Пробег поездных единиц (в дальнем следовании, в пригородном сообщении);

- Отправление пассажиров (в дальнем следовании, в пригородном сообщении);

- ДЗО ОАО "РЖД" и иными перевозчиками;

- Использование вместимости пассажирского вагона в дальнем следовании;

- Населенность вагона в пригородном сообщении;

- Вагоно-км по виду деятельности "Предоставление услуг инфраструктуры" (в дальнем следовании, в пригородном сообщении).

Раздел «Приведенная работа» рассчитывается для определения себестоимости и отдельно для расчета производительности.

Раздел «Локомотивная тяга» включает расчет следующих показателей:

- Тонно-километры брутто в границах участков работы локомотивных бригад (в т.ч. теплотягой (без учета локомотивов иных собственников и арендованных) и электротягой (с учетом локомотивов иных собственников и арендованных));

- Тонно-километры брутто в границах участков работы локомотивных бригад, с учетом локомотивов иных собственников и арендованных;

- Удельный расход топлива на тягу поездов (без учета и с учетом локомотивов иных собственников и арендованных);

- Удельный расход электроэнергии на тягу поездов (без учета и с учетом локомотивов иных собственников и арендованных);

- Потребление топлива на тягу поездов (без учета и с учетом локомотивов иных собственников и арендованных).

В разделе «Подвижной состав» определяется:

- Инвентарный парк локомотивов (тепловозы, электровозы);

- Эксплуатируемый парк в распоряжении дороги (тепловозы, электровозы);

- Эксплуатируемый парк МВПС;

- Общее наличие грузовых вагонов (рабочий парк, запас, резерв, неисправные вагоны);

- Рабочий парк пассажирских вагонов (в дальнем следовании, в пригородном сообщении).

Раздел «Ремонт и ТО» рассчитывают объем работ по всем видам ремонта и технического обслуживания отдельно по локомотивам, МВПС, вагонам и пути.

В разделе «Путь» для последующего расчета периодичности ремонтов и ТО отражается:

- Общая оценка состояния главного пути;

- Эксплуатационная длина пути;

- Развернутая длина главного пути;

- Приведенная длина пути;

- Грузонапряженность.

В разделе «Трудовые ресурсы» под вышеуказанные объемы работ определяется необходимый штат работников через следующие показатели:

- Среднесписочная численность (на перевозках, на прочих видах деятельности, на инвестиционной деятельности, на прочих расходах);

- Среднемесячная базовая заработная плата (на перевозках, на прочих видах деятельности, на инвестиционной деятельности, на прочих расходах);

- Производительность труда на перевозках в натуральном выражении;

- Темп роста производительности труда на перевозках;

- Доходы на 1 человека в денежном выражении (прочие виды деятельности).

В разделе «Прочие показатели» отражаются показатели не вошедшие в предыдущие разделю бюджета, а именно:

- Потребление электроэнергии на прочие (нетяговые) нужды;

- Количество обслуживаемых устройств СЦБ;

- Количество программно-технических комплексов;

- Технические единицы связи;

- Развернутая длина контактной сети;

- Теплоэнергия, отпущенная промышенно-производственными и районными котельными (транспортным потребителям, нетранспортным потребителям);

- Количество воды, поданное потребителям (транспортным потребителям, нетранспортным потребителям);

- Себестоимость 1 м3 поданной воды;

- Принято стоков (от транспортных потребителей, от нетранспортных потребителей);

- Себестоимость 1 м3 стоков.

Вышеприведенные показатели Сводного бюджета затрат являются основой для расчета Сводного бюджета затрат.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском: