Обязательного пенсионного страхования

НПФ получили доступ в эту сферу только с 01.07.2004 — граждане смогут выбирать их наряду с управляющими компаниями. Однако и возможности здесь гораздо шире: средства пенсионных накоплений, переданные в НПФ, станут собственностью последнего. Правоотношения по поводу этих средств будут описываться уже не договором доверительного управления, а договором об обязательном пенсионном страховании, сторонами которого будут НПФ и доверившийся ему гражданин. Впрочем, для ин­вестирования этих средств НПФ будут обязаны, со своей стороны, заключать договоры доверительного управления с управляющими компаниями.

Организация-работодатель в случае, если ее работник выберет негосударственный пенсионный фонд, должна будет платить пенсионные страховые взносы не в ПФР, а непосредственно в этот НПФ. Собственно пенсионные выплаты также будут идти непосредственно из НПФ, а не из ПФР. Средства пенсионных накоплений должны учи­тываться НПФ отдельно от средств, собранных в рамках Добровольного пенсионного обеспечения.

На момент подачи в ФСФР заявления о намерении осу­ществлять деятельность по обязательному пенсионному страхованию в качестве страховщика фонд должен соот­ветствовать следующим требованиям:

n иметь опыт работы по осуществлению негосударствен­ного пенсионного обеспечения не менее двух лет;

■ иметь опыт одновременного ведения не менее 5 тысяч именных, пенсионных счетов участников в течение не менее 1 года с 1 января 2004 г., а с 1 июля 2009 г. — не менее 20 тыс. именных пенсионных счетов;

■ иметь величину денежной оценки имущества для обес­печения уставной деятельности фонда с 1 января 2005 г. не менее 30 млн руб., а с 1 июля 2009 г. — не менее 50 млн руб.;

■ в целях обеспечения защиты прав участников иметь совокупный вклад учредителей (вклад учредителя) фон­да, внесенный в фонд денежными средствами, в разме­ре не менее 3 млн руб. со дня введения в действие на­стоящего Федерального закона, а с 01.01.2005 г. — не менее 30 миллионов руб.;

■ не иметь актуарного дефицита по результатам актуар­ного оценивания в течение не менее последних двух лет деятельности;

■ не иметь фактов приостановления действия лицензии в течение последних двух лет деятельности.

На стадии накопления денег разницы между ПФР и НПФ нет практически никакой, результат будет заметен только на стадии выплаты пенсии. Тот, кто инвестирует свои накопления через ПФР, при выходе на пенсию в обя­зательном порядке должен будет оформить накопитель­ную часть трудовой пенсии в форме пожизненного аннуи­тета (ежемесячной пожизненной выплаты).

В этот момент накопления гражданина, по сути, утра­чивают персональный характер и переходят в солидар­ный аннуитетный фонд, единый для всех пенсионеров, получающих пенсии из ПФР. После этого гражданин бу­дет пожизненно получать назначенную ему накопитель­ную часть пенсии, которая будет индексироваться в рам­ках, закрепленных законодательством. Если он умрет рань­ше, чем успеет израсходовать накопленные средства, они пойдут на выплаты долгожителям. Накопления могут быть унаследованы только в том случае, если гражданин не успел выйти на пенсию и оформить аннуитет.

В НПФ можно в первые несколько лет после выхода человека на пенсию не передавать его средства в аннуи­тетный фонд. Ежемесячные выплаты при этом будут про­сто списываться с индивидуального счета. В этом случае остаток накоплений может быть передан по наследству. Система НПФ является более вариативной, и разнообра­зие выбора на этапе выплаты пенсий здесь существенно больше. Но здесь имеется и отрицательный момент — если сохранность средств в ПФР гарантирует государство, то ответственности за вклады в НПФ государство не несет.

Раздел V
СТРАХОВАНИЕ

Тема 5.1. Сущность и значение страхования

Экономическая сущность страхования.

Функции страхования.

Организационные формы страхового фонда.

Основные признаки страхования

Правовая основа -Гражданский кодекс: РФ (гл. 48), Федеральный закон «Об организаций страхового дела в РФ»- (в ред.от 21.07.2005 № 104-ФЗ).

В соответствие со статьей 2 закона страхование -это отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации,: субъектов Российской Федерации и муниципальных, образований при наступлении определенных страховых случаев за чет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Страхование выражал реально существующие в обществе производственные отношения, имеющие объективный характер и специфическое общественное назначение, выступает в качестве экономической категории.

Страхование, как и финансы обусловлено движением денежной формы стоимости при формировании и использовании соответствующих целевых фондов денежных средств в процессе распределения и перераспределения денежных доходов и накоплений.

Экономическая сущностьстрахования заключается в том, что убытки раскладываются на многих страхователей. В их взносы сравнительно необременительны для каждой из них. Разница между суммой собранных страховых взносов и суммой выплаченных убытков составляет доход страховщиков.

Таким образом, можно кратко перечислить признаки страхования: наличие страхового риска и критериев его оценки, наличие перераспределительных отношений, формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков, солидарная ответственность всех стра­хователей за ущерб, замкнутая раскладка ущерба, возвратность страховых платежей, самоокупаемость страховой деятельности, перераспределение ущерба в пространстве и во времени.

Исследование экономической сущности страхования, приведенные особенности перераспределительных отношений, возникающих при страховании, позволяют дать ему следующее определение: страхование — это совокупность перераспределительных отношений замкнутого круга его участников по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда,предназначенного для возмещения возможного ущерба, нанесенного чрезвычай­ным событием, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

Каждое стихийное бедствие и несчастный случай рассматриваются как опасность, затрагивающая предметы труда, в связи с чем возникает страховое отношение. Предпосылкой возникновения страховых отношений служит риск.Без наличия соответствующего риска нет страхования, поскольку нет страхового интереса.

Многообразие форм проявления риска вызывает необходимость страховой защиты.Уровень ее развития зависит от уровня развития общества. Чем больше вероятность риска, тем дороже страховая защита.

Специфика страховой защиты:

■ случайный характер наступления стихийного бедствия или иного проявления разрушительных сил природы, других страховых рисков;

■выражение ущерба в натуральной или денежной форме;

■объективная потребность в возмещении ущерба;

■реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события.

Объектом страховой защиты всегда являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, собственностьюи т. д., то есть объектом страховой защиты выступает страховое отношение, а риск является условием возникновения страховых отношений. Основной целью этих отношений является предупреждение риска, его прогнозирование с помощью проецирования результатов многолетних наблюдений на настоящее и будущее.

Страховой фонд — это материальное воплощение страховой защиты, совокупность выделенных (зарезервиро­ванных) материальных благ в натуральной или денеж­ной форме.

Организационные формы страхового фонда:

1. Централизованный страховой (резервный) фондза счет общегосударственных ресурсов, его назначение — возмещение ущерба и устранение последствий при крупных разрушениях и жертвах.

2. Фонд самострахованиядецентрализованный, орга­низационно обособленный фонд часто в натуральной форме в аграрном секторе экономики. В денежной форме он называется фондом риска и позволяет сгладить влияние колебаний экономической конъюнктуры*

3. Страховой фонд страховщика-7 его участники (пайщики и пользователи) выступают как страхователи, яв­ляется только децентрализованным и только в денежной форме. Создается за счет большого круга организаций и отдельных граждан, оперативное управление осуществляет страховая компания.

Сущность страхования проявляется в его функциях. Страхование выполняет следующие функции:

1. Формирование специализированного страхового фок да денежных средств — этот фонд необходим для оплаты рисков, которые берут на себя страховые компании, т. е. формируются запасные и резервные фонды, гарантирующие выплаты и. возмещения. Эта функция решает проблему инвестиций временно свободных денежных средств страховании.

2. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан (рисковая функция) — на такое возмещение имеют право только участники формирования страхового фонда в рамках договоров страхования и государственной лицензии. Страховой риск непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию помощи и возмещению ущерба, в рамках функции происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования.

3. Предупредительная функция— предупреждение страхового случая и минимизация ущерба, т. е. часть средств страхового фонда используется на недопущение или уменьшение негативных последствий страхового риска, а также правовое воздействие на страхователя в рамках договора, ориентированное на его бережное отношение к объекту страхования. Такие меры страховщика на­зываются превенциями. Для их осуществления страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий за счет отчислений от страховых платежей.

4. Сберегательная функция — позволяет накопить заранее обусловленную денежную сумму, проявляется в основном в личном страховании (на дожитие до определенного возраста,.факт развода или регистрации брака и др.).

5. Контрольная функция — выражает строго целевое формирование и использование средств страхового фонда, эта функция вытекает из вышеуказанных и связана с финансовым контролем за проведением страховых операций.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском: